小粉 追問

2020-05-30 11:51

我主要想問的是我們25號結(jié)賬，那報(bào)表也就到這一天，那剩下的幾天發(fā)生的業(yè)務(wù)就沒有在報(bào)表上，這樣要怎么處理

bamboo老師 解答

2020-05-30 11:53

如果單位截止25號關(guān)賬的話 25號后的業(yè)務(wù)當(dāng)月不體現(xiàn) 在財(cái)務(wù)報(bào)表上 次月入賬體現(xiàn) 每個(gè)月這樣循環(huán)

小粉 追問

2020-05-30 11:55

那如果28號我們給其他單位開過發(fā)票，也在次月做進(jìn)報(bào)表就行了嗎

小粉 追問

2020-05-30 11:57

還有收到上個(gè)月，4月份的發(fā)票沒有入賬，6月份入賬，可以嗎

bamboo老師 解答

2020-05-30 12:00

是的 在次月做進(jìn)報(bào)表就行 增值稅申報(bào)一樣要申報(bào)
收到上個(gè)月，4月份的發(fā)票沒有入賬，6月份入賬，可以

小粉 追問

2020-05-30 14:52

我28號開出去的是普票，在申報(bào)這個(gè)月增值稅的時(shí)候。是不是一定要填普票開出去的金額。還是怎么做

bamboo老師 解答

2020-05-30 14:55

一定要填普票開出去的金額 不然申報(bào)系統(tǒng)不會通過

小粉 追問

2020-05-30 15:03

那這樣的話，我還是要認(rèn)證一定量的進(jìn)項(xiàng)，來抵扣這個(gè)稅額

bamboo老師 解答

2020-05-30 15:08

是的 所以25號要關(guān)賬的話 那最好不要開具銷項(xiàng)發(fā)票了

小粉 追問

2020-05-30 15:42

那如果是28號基本戶上發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，也可以做到下個(gè)月的賬上嗎

bamboo老師 解答

2020-05-30 15:44

可以的 這個(gè)做個(gè)銀行存款余額調(diào)節(jié)表就好了

小粉 追問

2020-05-30 15:53

我在25號之前發(fā)出的商品，沒有開票，也沒有收錢，做了，借:發(fā)出商品   ，貸:庫存商品。結(jié)賬后28號開出去了發(fā)票。這個(gè)賬目憑證:借:應(yīng)收賬款    ，貸:主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。這個(gè)分錄可以做到下月嗎

小粉 追問

2020-05-30 15:54

這個(gè)對我申報(bào)的增值稅有影響嗎

bamboo老師 解答

2020-05-30 16:03

可以做到下個(gè)月
開具了發(fā)票對增值稅申報(bào)有影響 賬上的銷售額 銷項(xiàng)稅額跟增值稅申報(bào)表不一致