無(wú)聊的鑰匙 追問(wèn)

2020-06-03 23:20

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)做了分錄，就是不知道進(jìn)行抵扣后還需要怎么做分錄

無(wú)聊的鑰匙 追問(wèn)

2020-06-03 23:20

應(yīng)交稅費(fèi)的余額為負(fù)數(shù)，可以嗎

蔣飛老師 解答

2020-06-03 23:22

應(yīng)交稅費(fèi)的余額為負(fù)數(shù)，可以嗎
…可以的。

無(wú)聊的鑰匙 追問(wèn)

2020-06-03 23:24

怎么在分錄里提現(xiàn)，本月抵扣了多少進(jìn)行

蔣飛老師 解答

2020-06-03 23:24

比如進(jìn)項(xiàng)稅額5
銷項(xiàng)稅額10
應(yīng)交增值稅10-5=5

借應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）10
貸應(yīng)交稅費(fèi)…未交增值稅5
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）5

蔣飛老師 解答

2020-06-03 23:24

交納時(shí)
借應(yīng)交稅費(fèi)…未交增值稅5
貸銀行存款5

無(wú)聊的鑰匙 追問(wèn)

2020-06-03 23:27

如果銷項(xiàng)10進(jìn)行抵扣了11呢

蔣飛老師 解答

2020-06-03 23:36

10-11=-1（留抵）

借應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）10
應(yīng)交稅費(fèi)…未交增值稅1（留抵，不用交稅）
貸應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）11