兇狠的茉莉 追問

2020-06-04 09:11

要寫3個分錄嗎，分別是什么意思呢

meizi老師 解答

2020-06-04 09:13

你好  先計提  在支付  。 在把以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)未分配利潤

兇狠的茉莉 追問

2020-06-04 09:16

可以不計提嗎，我19年沒有計提過

meizi老師 解答

2020-06-04 09:19

你好    需要計提 。 就是因為你19年沒計提  所以才要計提的

兇狠的茉莉 追問

2020-06-04 09:24

不需要通過所得稅費用這個科目嗎

meizi老師 解答

2020-06-04 09:31

你好  你走所得稅費用 就是2020年的費用了。   你實際是19年的 。所以要走 以前年度損益調(diào)整

兇狠的茉莉 追問

2020-06-04 09:37

我們是小私企，這樣做分錄還需要到稅務(wù)局去修改報表年初數(shù)吧？

meizi老師 解答

2020-06-04 09:38

你好   你不需要改報表。 你就需要做分錄即可 。 調(diào)整了年初利潤

兇狠的茉莉 追問

2020-06-04 09:43

那可以直接視同2020年的嗎，
計提  借 所得稅費用
            貸  應(yīng)交稅費- 企業(yè)所得稅
繳納  借  應(yīng)交稅費 -企業(yè)所得稅 
            貸 銀行存款

meizi老師 解答

2020-06-04 09:46

你好 不能的。這樣你就是當(dāng)2020年的費用了

兇狠的茉莉 追問

2020-06-04 09:54

我們沒有以前年度損益調(diào)整這個科目

meizi老師 解答

2020-06-04 09:58

你好 不可以的   走未分配利潤來做    借未分配利潤貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款