Christy 123 追問

2020-06-05 16:41

已經(jīng)在個稅系統(tǒng)中進行刪除，匯算清繳這筆調(diào)增，改20年的帳可以嗎

陳詩晗老師 解答

2020-06-05 17:04

那你20年調(diào)賬處理，通過以前年度損益調(diào)整處理

Christy 123 追問

2020-06-05 17:05

是的，那19年的帳可以不調(diào)整年度財務(wù)報表可以還按19年的帳來嗎，匯繳調(diào)增一下再2020賬目中再進行處理

陳詩晗老師 解答

2020-06-05 17:09

你是20年當期調(diào)整，通過以前年度損益，也就是調(diào)整19年的

Christy 123 追問

2020-06-05 17:10

哦哦，那年度財務(wù)報表申報可以按照19年的賬目進行申報嗎，就是不通過以前年度損益調(diào)整前的數(shù)據(jù)

陳詩晗老師 解答

2020-06-05 18:19

你在年報的時候，你應(yīng)該是按你調(diào)整之后的金額進行申報，因為你這個是屬于這個差錯，調(diào)整正確之后再申報。

Christy 123 追問

2020-06-06 11:33

我是按照調(diào)整后的進行申報，然后賬目是在2020年調(diào)整是這樣嗎，就是年報的財務(wù)報表也應(yīng)該按照調(diào)整后的進行申報只不過，帳是在2020年做個調(diào)整？

陳詩晗老師 解答

2020-06-06 11:54

是的，你如果是20年匯算前調(diào)整，按調(diào)整后的申報19年的年報處理的。

Christy 123 追問

2020-06-06 11:56

現(xiàn)在不是匯繳期結(jié)束了嘛老師我要改報表，我在匯繳時調(diào)增不可以嘛不動財務(wù)報表的數(shù)據(jù)，那這樣我2019第四季度的是不是也需要改呀，如果調(diào)整后的財務(wù)數(shù)據(jù)申報就不需要進行調(diào)增了

陳詩晗老師 解答

2020-06-06 12:28

你可以去更改年報，季度不用更改的。
然后就是還可以放在20年匯算時調(diào)整。

Christy 123 追問

2020-06-06 12:36

就是我年報的財務(wù)報表數(shù)據(jù)跟第四季度不一致按照調(diào)整后的，要是不改財報跟第四季度的話就得調(diào)增，要是改的話就不用進行調(diào)增了匯算清繳

陳詩晗老師 解答

2020-06-06 12:56

你這季度的不用調(diào)整的，
你如果有差錯，是在年報進行調(diào)整的

Christy 123 追問

2020-06-06 13:02

那就是第四季度所得稅也不用調(diào)整是嗎，最后的利潤總額跟匯算清繳調(diào)增調(diào)減的利潤總額也不一致

陳詩晗老師 解答

2020-06-06 13:05

是的，你季度本就是預(yù)交，年度才是一年真實的申報情況。
不影響。

Christy 123 追問

2020-06-06 13:12

哦哦，老師那就是第四季度財務(wù)報表本年累計數(shù)可以和匯算清繳財務(wù)報表的數(shù)據(jù)不一致，然后利潤總額也可以跟申報主表時在未進行調(diào)增調(diào)減前不一致，主表不是利潤總額應(yīng)納稅所得額這些，第一部分的利潤總額也可以跟第四季度的所得稅報表利潤總額不一致

陳詩晗老師 解答

2020-06-06 13:14

是的，這不影響的，季度本就是預(yù)交，年度才是調(diào)整后的真實申報的。

Christy 123 追問

2020-06-06 13:15

那這樣的話是年報中更改數(shù)據(jù)，然后帳是在2020年通過以前年度損益進行調(diào)整