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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,中級會計師,專家顧問

2020-06-06 22:15

1,會計收入4000×5%,稅法0,不存在遞延,這屬于永久差異
2,預計負債會計200,稅法0,遞延所得稅資產(chǎn)200×25%

陳詩晗老師 解答

2020-06-06 22:18

3,100×25%這個不影響所得稅,影響其他綜合收益
4,66屬于上期差異,那么稅率變更,需要放在本期進行調(diào)整

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相關問題討論
遞延所得稅費用,包括遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負債。
2021-07-26 11:34:57
你好,同學,應該選擇ad
2022-05-05 19:38:40
同學,你好 確認遞延所得稅負債 借所得稅費用 貸遞延所得稅負債 確認遞延所得稅資產(chǎn) 借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費用 所得稅費用借增貸減 所以遞延所得稅費用=遞延所得稅負債減遞延所得稅資產(chǎn)
2022-06-09 20:31:20
你好,遞延所得稅費用和所得稅費用是一致的。是費用。借方表示費用增加,貸方表示費用減少。
2020-04-21 11:24:18
是的,影響所有者權益里的留存收益。
2023-10-27 15:46:51
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