親情大于人民幣 追問

2020-06-05 19:55

那老師實際的計提了剩余的怎么做賬

小林老師 解答

2020-06-05 20:06

您好，沒明白您說的剩余是什么意思，能否用具體金額。您按當(dāng)期實際繳納的增值稅計提附加稅。

親情大于人民幣 追問

2020-06-05 20:07

老師比如預(yù)交了300，實際發(fā)生了200.那剩余的100怎么做賬

小林老師 解答

2020-06-05 20:15

您好，根據(jù)您的例題。那您在賬面上掛賬預(yù)繳增值稅100，您當(dāng)期按300計算附加稅。

親情大于人民幣 追問

2020-06-05 20:15

是附加老師

小林老師 解答

2020-06-05 20:21

您好，參考分錄借稅金及附加300*（1加相關(guān)比率）貸應(yīng)交稅費～應(yīng)交城建稅、教育費附加、地方教育費附加。