邦正媽媽 追問

2016-06-13 11:26

前期做的是借發(fā)出商品，貸庫存商品（未開票），退回后我做反的分錄就可以，也就是匯算時會計沒確認收入，但稅務確認了收入。匯算后退回時，所得稅這塊不知道如何處理

鄒老師 解答

2016-06-13 11:16

銷售退回做銷售退回的分錄
根據(jù)自己的財務報表填寫季度申報表的營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額，如果有固定資產加速折舊，小微企業(yè)優(yōu)惠的填寫相關表格申報就可以了

鄒老師 解答

2016-06-13 11:23

銷售退回，也是需要做分錄的
個人建議在正數(shù)收入大于退回的時候，開具負數(shù)發(fā)票，否則會造成收入負數(shù)

鄒老師 解答

2016-06-13 11:30

為什么要對這塊按視同銷售處理呢