楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 17:30

那設(shè)備部分不用管嘛？設(shè)備進(jìn)項(xiàng)13%個(gè)點(diǎn)，開(kāi)票的時(shí)候設(shè)備部分怎么處理呢老師？

meizi老師 解答

2020-06-09 17:32

你好 你們這個(gè)是分包  你們就按具體的建筑工程來(lái)開(kāi)票  比如開(kāi)建筑服務(wù)*工程款

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 17:35

老師不用管合同清單明細(xì)嘛，直接開(kāi)工程款就好了嘛？設(shè)備部分也不用管了嘛？

meizi老師 解答

2020-06-09 17:36

你好 嗯是的   因?yàn)槟銈冞@個(gè)合同上面你也說(shuō)是 包括了設(shè)備材料人工一起的。 你就開(kāi)具體工程款就行了

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 17:40

在賬務(wù)處理時(shí)，設(shè)備人工和材料都可以結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)項(xiàng)目的成本里面去，那老師設(shè)備材料占總合同的比重有沒(méi)有要求？

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 17:42

應(yīng)該也有相關(guān)要求吧，不可能10萬(wàn)的合同你設(shè)備占了9萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)比銷賬稅費(fèi)都高，這方面有沒(méi)有什么要求？

meizi老師 解答

2020-06-09 17:48

你好   看你們實(shí)際來(lái)  有的企業(yè)是有比例要求的。  比如建筑工程中材料占工程造價(jià)的比例為60%，人工工資占工程造價(jià)的比例為30%，間接費(fèi)用占工程造價(jià)的比例為10%左右

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 17:53

老師我們是做弱電安防工程的，我們這個(gè)行業(yè)大概占比怎么分配的，如果像老師上面說(shuō)的那種如果超過(guò)比重是不是就得分開(kāi)開(kāi)票，不能只開(kāi)9%的工程款了？在要求內(nèi)就可以開(kāi)具9%的工程款，設(shè)備、材料賬務(wù)處理直接結(jié)轉(zhuǎn)到成本嘛？

meizi老師 解答

2020-06-09 17:54

你好 是的 。  你要去看你們經(jīng)營(yíng)范圍有什么 。  這個(gè)沒(méi)有具體的比例 要求。 按你們實(shí)際發(fā)生  你要合理就行了。    工程服務(wù)是按9%開(kāi)票的

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 17:57

我現(xiàn)在就比較糾結(jié)我們給對(duì)方提供的設(shè)備，合同清單也有設(shè)備，我們?nèi)绻婚_(kāi)9%的工程服務(wù)稅務(wù)上沒(méi)事嗎？

meizi老師 解答

2020-06-09 17:58

你好 你去看看  合同里面怎么寫(xiě)的。  開(kāi)票是否要求開(kāi)明細(xì)

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 18:02

開(kāi)票不需要去看后面的清單嘛，只看合同要求嗎？

meizi老師 解答

2020-06-09 18:08

你好  開(kāi)票按你們合同來(lái)開(kāi)   如果合同要求了按建筑服務(wù) 開(kāi)具體工程款的話 就按合同開(kāi)  如果要求了開(kāi)明細(xì) 就按明細(xì)開(kāi)

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 18:12

應(yīng)該不同的行業(yè)也有一定的占比吧，不可能你的設(shè)備占合同90%，人工占10%，最后合同要求開(kāi)9%就能開(kāi)9%的發(fā)票吧，老師如果是弱點(diǎn)安防行業(yè)設(shè)備占比不超過(guò)多少，就可以開(kāi)9%的發(fā)票？

meizi老師 解答

2020-06-09 18:14

你好     你要看你實(shí)際業(yè)務(wù)的來(lái)看 。    一般工程服務(wù)的話 人工占比20-30%  設(shè)備材料等占比60% 其他費(fèi)用占比10%左右         按你們實(shí)際比例

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 18:18

老師就是這個(gè)比例是稅務(wù)上認(rèn)可的對(duì)吧，在開(kāi)具開(kāi)票時(shí)你的清單比重是這樣子，可以按9%的工程服務(wù)去開(kāi)票，成本結(jié)算的時(shí)候?qū)⒃O(shè)備、材料和人工統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)項(xiàng)目的成本里面去，一般情況下最好進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)不能超過(guò)銷項(xiàng)稅費(fèi)？

meizi老師 解答

2020-06-09 18:19

你好 嗯 這個(gè)是大概的比例 參考 。    最終是按你們實(shí)際來(lái)的 ；  嗯是的     這個(gè)看你們實(shí)際購(gòu)買的情況 來(lái) 。 還有你們收入情況。 不是非得進(jìn)項(xiàng)稅小于銷項(xiàng)稅的

楓葉 追問(wèn)

2020-06-09 18:39

請(qǐng)問(wèn)老師我們做的弱點(diǎn)安防分包合同，設(shè)備占比達(dá)到總合同的70%，超沒(méi)超行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)呢，如果設(shè)備部分也開(kāi)具9%的發(fā)票？

meizi老師 解答

2020-06-09 18:41

你好     你要看明細(xì) 。 你們?nèi)绻褪呛贤f(shuō)的按建筑服務(wù)開(kāi)  你就直接開(kāi)建筑服務(wù) *工程款 按9%開(kāi)票就行了。 如果要開(kāi)明細(xì)的話  你們的設(shè)備 要按13%  建筑服務(wù) *人工費(fèi)按9%  材料也是按13%