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送心意

林林老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-06-11 06:43

1、問題分析:總賬中固定資產與累計折舊余額為當前所有原始卡片的總和,而由于期初錄入工作未完成,導致固定資產模塊中原始卡片沒有錄入完成,此時進行對賬就會顯示對賬不平,這也是“設置”——“選項”中設置允許對賬不平情況下固定資產可以月末結賬的原因。
解決方案:將所有賬面對應的原始卡片錄入到固定資產模塊中即可對賬平衡。
2、問題分析:固定資產模塊進行了相關操作,而沒有生成對應憑證傳遞到總賬;或總賬中固定資產相關科目有對應憑證,而在固定資產中卻沒有進行操作。
比如當月計提折舊之后,或新增一張固定資產卡片,或進行了一張固定資產卡片的原值變動操作,或者做了固定資產減少操作。而該操作并沒有通過批量制單功能生成對應憑證,或者生成的憑證選擇對應科目并不是固定資產模塊設置的對賬科目時,就會導致固定資產模塊原值與累計折舊的匯總數(shù)與總賬中對應科目的余額不一致,也就會對賬不平。
解決方案:將當月固定資產所有操作通過批量制單或手工在總賬添置憑證的方法進行制單,而所有需要制單的固定資產操作,均會在批量制單中生成對應記錄,這樣才能保證固定資產與總賬的匯總數(shù)能夠一一對應。如果是總賬添置了憑證而固定資產沒有對應變化,則需到固定資產模塊進行相應操作,與總賬憑證對應。
3、問題分析:固定資產與總賬對賬的功能,默認是與憑證記賬后對應的科目余額進行對賬的操作,如確定固定資產所有操作均已進行制單操作傳遞到總賬,對賬仍然不平,可檢查是否當月未進行憑證記賬操作
解決方案:可在總賬模塊檢查當月憑證是否已經(jīng)完成記賬操作,需先將當月憑證記賬后再進行固定資產與總賬的對賬工作,保證操作準確性。

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固定資產賬面余額是指固定資產科目在賬面上的實際余額,它反映了企業(yè)購置固定資產時所支付的實際成本,包括固定資產的買價、運雜費、安裝費等。這個余額通常不會隨著時間的推移而改變,除非有新的固定資產被購置或者舊的固定資產被處置。
2024-06-28 15:57:04
同學你好,這個是需要的,等于說是處置固定資產,這個要進入固定資產清理。
2022-09-24 12:39:30
學員您好,是的,對的
2022-09-24 12:51:03
你好,固定資產投資 額是包括固定資 產,它還包括在建工程
2023-01-06 17:18:33
因為清理的時候借:固定資產清理 累計折舊 貸固定資產,固定資產清理反應的是按賬面價值結轉的待清理的固定資產,某種意義上來說也是固定資產的一種存在形式,所以加進去一并反應。
2020-02-18 12:35:44
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