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送心意

王曉老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-06-12 08:43

您好,相當(dāng)于服務(wù),一部分內(nèi)銷,一部分出口,和貨物原理一樣。
應(yīng)交增值稅,就是內(nèi)銷銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)
退稅限額=出口價(jià)格×退稅率,
哪里不明白呢?您怎么理解的?

追逐我的明天。 追問(wèn)

2020-06-12 11:14

老師 沒(méi)理解透,能不能詳細(xì)講一下?

王曉老師 解答

2020-06-12 11:20

您好,
1.應(yīng)納稅額=內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額436/1.06*0.09+外銷免稅0-進(jìn)項(xiàng)(52+7.8)=-23.8
2.免抵退稅額=70*6.3*9%=39.69
這兩步理解嗎?我現(xiàn)在不知道您哪里不理解?

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您好,相當(dāng)于服務(wù),一部分內(nèi)銷,一部分出口,和貨物原理一樣。 應(yīng)交增值稅,就是內(nèi)銷銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng) 退稅限額=出口價(jià)格×退稅率, 哪里不明白呢?您怎么理解的?
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