陳詩晗老師 解答

2020-06-16 11:32

1，調(diào)減20
2，要做賬務(wù)處理的
借 固定資產(chǎn)  50
應(yīng)交稅費(fèi)  6.5
貸 銀行存款  56.5
借 固定資產(chǎn)  45
貸 營業(yè)外收入   45，增加利潤  45
3，調(diào)增20+20+5+7=52
4，調(diào)增 5+30，60.5萬，調(diào)減50*75%=37.5萬
5，調(diào)增 48-530*6%=16.2+50/1000*400=20=36.2萬
6，不調(diào)增

忐忑的河馬 追問

2020-06-16 11:39

（6）業(yè)務(wù)（6）是否應(yīng)該做賬務(wù)處理？若是，該如何進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)引起哪些項(xiàng)目的變化。
（7）計(jì)算企業(yè)的利潤總額。
（8）計(jì)算業(yè)務(wù)（7）應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。
（9）計(jì)算該企業(yè)2019年度境內(nèi)應(yīng)納稅所得額。
（10）計(jì)算該企業(yè)境外所得應(yīng)在我國補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅。
（11）計(jì)算該企業(yè)2019年應(yīng)補(bǔ)（退）企業(yè)所得稅稅額。

陳詩晗老師 解答

2020-06-16 11:51

6，正確的
7，利潤總額500+45-20+52+35+60.5-37.5-36.2=598.8
8，-70-50
9，（598.8-120）*25%
10，100/（1-20%）*25%，66/（1-10%）*25%
11，598.8+10的結(jié)果-預(yù)交