積極的小海豚 追問(wèn)

2020-06-16 11:22

我現(xiàn)在是這樣做：
借：委托加工物資
貸：預(yù)提費(fèi)用—加工費(fèi)

到發(fā)票回來(lái)時(shí)
借：預(yù)提費(fèi)用—加工費(fèi)
   應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
 請(qǐng)問(wèn)一下這樣做行不行的？

郭老師 解答

2020-06-16 11:23

預(yù)提費(fèi)用現(xiàn)在已經(jīng)取消了，不用這個(gè)科目啦，建議你放到應(yīng)付賬款里面的。

積極的小海豚 追問(wèn)

2020-06-16 11:38

如果是暫估的話，在下個(gè)月要不要沖紅的？

郭老師 解答

2020-06-16 11:39

收到發(fā)票的那個(gè)月紅沖就可以啊。

積極的小海豚 追問(wèn)

2020-06-16 11:46

但是委托加工物資在當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)到成本里了，這個(gè)是怎么樣沖紅啊？
借：委托加工物資（紅字）
貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
 
借：委托加工物資
 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
是這樣做嗎？

積極的小海豚 追問(wèn)

2020-06-16 11:47

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本那里需要沖紅的嗎

郭老師 解答

2020-06-16 11:49

可以的，如果你們暫估和發(fā)票一致，可以不用調(diào)整成本的。

積極的小海豚 追問(wèn)

2020-06-16 14:42

如果不暫估，當(dāng)實(shí)質(zhì)收到發(fā)票時(shí)，直接進(jìn)委托加工物資，沒(méi)有收到發(fā)票就不做處理，這樣行不行的？

郭老師 解答

2020-06-16 14:46

會(huì)不會(huì)影響你的成本？如果不影響的話，可以。

積極的小海豚 追問(wèn)

2020-06-16 15:09

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-06-16 15:12

不用客氣的，應(yīng)該的。