小林老師 解答

2020-06-17 07:10

您好，按照您的要求，發(fā)票是無(wú)法開(kāi)出。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 07:16

要是補(bǔ)稅需要怎么處理？

小林老師 解答

2020-06-17 07:19

您好，補(bǔ)稅的前提是您前期處理是不正確的。若您前期處理是正確的，無(wú)需補(bǔ)繳增值稅。您覺(jué)得不放心，可以先跟專管員溝通，最多把原發(fā)票紅字沖回，按正確金額重新開(kāi)具，按差額補(bǔ)繳稅款。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 07:25

現(xiàn)在問(wèn)題是對(duì)方提出和合同不符，我怎么辦

小林老師 解答

2020-06-17 07:28

您好，您先跟專管員溝通，把您的合同讓專管員了解，把交易方額訴求順清楚，依照專管員回復(fù)操作。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 07:44

老師你說(shuō)小規(guī)模企業(yè)選擇差額征稅了，還可以選擇3%的全額開(kāi)票嗎？

小林老師 解答

2020-06-17 07:47

您好，無(wú)論小規(guī)模納稅人還是一般納稅人，勞務(wù)派遣選擇差額征稅，征收率均是5%。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 07:50

那么針對(duì)不同的客戶，差額的5%和全額的3%可以根據(jù)客戶需求同時(shí)運(yùn)行嗎？

小林老師 解答

2020-06-17 07:52

您好，這個(gè)是可以選擇的，兩種都是符合規(guī)定的。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 07:54

其實(shí)昨天和專管員說(shuō)了，專管員說(shuō)不管自己處理，合理合法就行，所以請(qǐng)教您

小林老師 解答

2020-06-17 07:57

您好，感謝您的信任。關(guān)于勞務(wù)派遣征稅，您看下財(cái)稅〔2016〕47號(hào)文件，這個(gè)里面說(shuō)的很清楚。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 07:57

就是去年的需要補(bǔ)差額，不知道怎么賬務(wù)處理，今年現(xiàn)在以后怎么處理更符合要求

小林老師 解答

2020-06-17 07:58

您好，可能我說(shuō)的不清楚的部分，文件里會(huì)明確，您方便時(shí)候先看下文件，后期咱可以再溝通。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 08:05

這個(gè)文件我看了，現(xiàn)在的問(wèn)題是我要補(bǔ)差額，財(cái)務(wù)怎么處理

小林老師 解答

2020-06-17 08:08

您好，關(guān)于差額征稅的賬務(wù)處理，您可以參考財(cái)會(huì)〔2016〕22號(hào)文件，全額確認(rèn)收入和成本。

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 08:12

老師啊，我現(xiàn)在這個(gè)情況不知道財(cái)務(wù)怎么處理合適，麻煩您幫忙參考一下，不是拿出一些文件讓我來(lái)閱讀，謝謝

蟈蟈 追問(wèn)

2020-06-17 08:16

我用VIP提的問(wèn)題，你搶了，我想花錢看看別人有什么不同的看法，你也搶了，我問(wèn)的是實(shí)操，你的文件我都看過(guò)了，你說(shuō)我怎么回答，提問(wèn)次數(shù)還有限，無(wú)語(yǔ)

小林老師 解答

2020-06-17 08:17

您好，您先確定發(fā)票如何開(kāi)具，然后再根據(jù)發(fā)票開(kāi)具情況做賬務(wù)處理。您的專管員既然沒(méi)有正面回復(fù)您如何處理，您也了解了勞務(wù)派遣發(fā)票開(kāi)具的稅務(wù)文件，那您也清楚了發(fā)票是如何開(kāi)具。您根據(jù)您對(duì)差額開(kāi)票的理解，您跟您的業(yè)務(wù)人員、客戶溝通，證明目前無(wú)法滿足對(duì)方開(kāi)票要求，因?yàn)椴环犀F(xiàn)行開(kāi)票規(guī)定。