初心 追問

2020-06-17 14:50

怎么做賬    是需要賬務(wù)在當(dāng)期過一下嗎   還是直接放到19年憑證里面不賬務(wù)處理

meizi老師 解答

2020-06-17 14:51

你好   需要 你需要在19年就直接做賬    發(fā)票來了直接附19年后面去

初心 追問

2020-06-17 14:58

如果發(fā)票金額不一致呢    我20年轉(zhuǎn)的一般納稅人    現(xiàn)在收到的是專票

meizi老師 解答

2020-06-17 14:59

你好 19年做暫估 。2020年沖暫估     然后按專票來做 體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅    成本損益科目走以前年度損益調(diào)整科目做

初心 追問

2020-06-17 15:04

可以不走以前年度損益調(diào)整嗎   我發(fā)票多的部分入工程施工    暫估的部分   先沖回  然后在原科目走一下   一正一負(fù)    不影響當(dāng)期數(shù)據(jù)   這樣可以嗎

meizi老師 解答

2020-06-17 15:06

你好 跨年了就需要走這個科目 如果你們沒有差異 就不需要

初心 追問

2020-06-17 15:15

比如說，我預(yù)估成本是1萬，我收到發(fā)票是2萬，我這個工程還沒有完工，那么我分錄怎么做呢

meizi老師 解答

2020-06-17 15:18

你好   開票給你們2萬說明發(fā)生了2萬的成本。 你就沖暫估1萬  按你實(shí)際發(fā)票2萬做成本

初心 追問

2020-06-17 15:21

不是有以前年度損益調(diào)整嗎

meizi老師 解答

2020-06-17 15:24

你好     你就用以前年度損益調(diào)整 科目 把你們19年做的分錄的損益科目替代了沖即可。   你去年怎么做分錄的   對應(yīng)的沖       用以前年度損益調(diào)整 科目  替代損益科目做