萍萍 追問(wèn)

2020-06-18 16:47

我現(xiàn)在有一筆存貨是跌價(jià)了而且確認(rèn)不在轉(zhuǎn)回了，所以我該怎么辦。

鄒老師 解答

2020-06-18 16:48

你好，不再轉(zhuǎn)回，就不做轉(zhuǎn)回分錄就是了
如果這個(gè)存貨處置了，就做存貨處置分錄就是了

萍萍 追問(wèn)

2020-06-18 16:56

我可以這樣做嗎？借存貨跌價(jià)準(zhǔn)備貸應(yīng)付賬款_供應(yīng)商嗎？因?yàn)橐呀?jīng)和這個(gè)供應(yīng)商終止合作了

鄒老師 解答

2020-06-18 16:58

你好，不可以，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的分錄是
借；資產(chǎn)減值損失，貸；存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

萍萍 追問(wèn)

2020-06-18 17:06

我知道是不可以的。但是我這遇到了這樣奇怪的做法，都是這個(gè)供應(yīng)商的貨，我們之前已經(jīng)終止合作了，現(xiàn)在這批貨已經(jīng)成本高于賣價(jià)了，所以就是存貨跌價(jià)準(zhǔn)備了嘛。但是老板一定要求這樣做：就是原來(lái)最初這批貨是100元入庫(kù)的，現(xiàn)在按100元來(lái)做退貨單，又不是真正的退貨給商家，最后再按60元來(lái)重新把這批貨入庫(kù)。這時(shí)就產(chǎn)生了40元的差異了呀，導(dǎo)致現(xiàn)在這40元還處在這個(gè)供應(yīng)商里面顯示我們多付了這筆40元啊?？墒乾F(xiàn)在我們?cè)缫褯](méi)和這個(gè)商家合作了呀？所以如何處理這40元啊。這40元就相當(dāng)于存貨跌價(jià)損失了，而且不會(huì)轉(zhuǎn)回的這種。老師麻煩你。這真不知道怎么弄

鄒老師 解答

2020-06-18 17:08

你好，就是原來(lái)最初這批貨是100元入庫(kù)的，現(xiàn)在按100元來(lái)做退貨單，又不是真正的退貨給商家
那貨物到底有沒(méi)有退回給供應(yīng)商呢？

萍萍 追問(wèn)

2020-06-18 17:10

沒(méi)有退啊，就是存貨跌價(jià)了啊

鄒老師 解答

2020-06-18 17:11

你好，實(shí)際沒(méi)有退回，就不需要做退貨分錄
存貨跌價(jià)了就做存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的分錄就是了，借；資產(chǎn)減值損失，貸；存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

萍萍 追問(wèn)

2020-06-18 17:12

直接做這個(gè)分錄的話這個(gè)成本又沒(méi)變，

鄒老師 解答

2020-06-18 17:13

你好，如果這個(gè)計(jì)提了存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的貨物對(duì)外銷售了，就會(huì)影響結(jié)轉(zhuǎn)成本金額的
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，貸；庫(kù)存商品

萍萍 追問(wèn)

2020-06-18 17:14

哎！還是沒(méi)得到我的結(jié)果

鄒老師 解答

2020-06-18 17:14

你好，你想得到的結(jié)果具體是？