魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-06-19 10:00

不是老師，是我們的銷售發(fā)票，我們開出去的發(fā)票，錢還沒(méi)有收到。

meizi老師 解答

2020-06-19 10:02

你好  那你做借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-06-19 10:04

我們不按月確認(rèn)收入嗎？這個(gè)服務(wù)費(fèi)金額有點(diǎn)大啊

meizi老師 解答

2020-06-19 10:06

你好   那你做 借應(yīng)收賬款 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（5月收入金額 ）  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（開票的總稅費(fèi) ）     稅費(fèi)是一次性繳納 。 后面按月做 借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-06-19 10:08

你這個(gè)分錄我沒(méi)明白，老師
借:應(yīng)收賬款
     貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
           應(yīng)交稅費(fèi)
怎么后面又是
   借:應(yīng)收賬款
         貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？？？

meizi老師 解答

2020-06-19 10:15

你好  正常是按月做收入  借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    因?yàn)槟銢](méi)有收到款  ；  掛應(yīng)收賬款 。   然后你一次性開票就要繳納稅費(fèi) 借應(yīng)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 。  我這里做的主營(yíng)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 是因?yàn)榭紤]你5月開始的收錢。  所以要做一個(gè)收入

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-06-19 10:20

不好意思，我還是沒(méi)太明白，我再琢磨一下吧。

meizi老師 解答

2020-06-19 10:23

你好  意思就是 你開票的時(shí)候 如果不符合收入  先做借應(yīng)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    。 后面按月做收入 借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-06-19 10:25

老師，你的意思是我先做
     借:應(yīng)收賬款         20
              貸:應(yīng)交稅費(fèi)       20
    再確認(rèn)5月的收入
    借:應(yīng)收賬款        100
         貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入      100

meizi老師 解答

2020-06-19 10:27

嗯是的    你開票當(dāng)月沒(méi)符合收入條件的 只是先開票  你就先做 借:應(yīng)收賬款 20
貸:應(yīng)交稅費(fèi) 20  然后后面按你們服務(wù)期間去做收入   借:應(yīng)收賬款 20
貸:應(yīng)交稅費(fèi) 20

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-06-19 10:28

那要是6月份一次性收到錢了，就再做借:銀行存款，貸:應(yīng)收賬款，后面慢慢沖應(yīng)收賬款就行了，是不是老師？

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-06-19 10:29

明白了，謝謝老師，