001 追問

2020-06-19 17:42

是這樣的  我剛接手小公司  單位提供期初不全，做科目匯總表的時(shí)候，本期發(fā)生額平了，但是期初期末不平，所以我使用了待處理財(cái)產(chǎn)損益來調(diào)節(jié)，做平以后開始做資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)在期末余額平了，期初不平！  所以我不知道期初是否有10萬負(fù)債！老板讓我做內(nèi)賬！外賬目前不用管！請問我現(xiàn)在要怎么做呢

小林老師 解答

2020-06-19 17:47

您好，感謝您的回復(fù)，您看下貨幣資金的來源和其他流動資產(chǎn)的明細(xì)，也許就看出期初負(fù)債的形成。后者您根據(jù)科目余額表倒推期初的負(fù)債。

001 追問

2020-06-19 17:56

憑證外賬會計(jì)都帶走了  已封存  不方便看！前邊的期初都是我自己編制的！
能詳細(xì)的說明一下我應(yīng)該怎么把資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)平嗎？

小林老師 解答

2020-06-19 18:10

您好，那您可以直接做一筆其他應(yīng)付款10萬元。