12341235 追問(wèn)

2020-06-23 16:19

我稅務(wù)是一次性折舊完啦。財(cái)務(wù)制度這邊還是按月折舊啊，第二年就不折舊了嗎？賬上還是有沒(méi)有折舊的啊

小葉老師 解答

2020-06-23 16:20

財(cái)務(wù)如果還是按月折舊，那么還要繼續(xù)折舊

12341235 追問(wèn)

2020-06-23 16:25

可是我這樣一來(lái)不是管理費(fèi)用又增加了嗎。明明去年就已經(jīng)一次性折舊完了的啊

小葉老師 解答

2020-06-23 16:32

所得稅到時(shí)做調(diào)增處理

12341235 追問(wèn)

2020-06-23 16:37

怎么去調(diào)？

小葉老師 解答

2020-06-23 16:38

年度匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整

12341235 追問(wèn)

2020-06-23 16:50

可是每次看賬上要自己另外扣出來(lái)？

小葉老師 解答

2020-06-23 16:55

做好登記即可，選擇一次性抵扣，稅會(huì)的差異避免不了

12341235 追問(wèn)

2020-06-23 17:04

意思我只能靠自己記著。不可以在賬上貼現(xiàn)還有季報(bào)什么填寫(xiě)操作？

小葉老師 解答

2020-06-23 17:08

年底做調(diào)整即可，季報(bào)也只是預(yù)報(bào)賬你正常按準(zhǔn)則要求折舊

12341235 追問(wèn)

2020-06-23 17:10

還不是一樣自己記著嗎。因?yàn)槟甑渍{(diào)整如果沒(méi)有自己記住看賬，最后會(huì)調(diào)出那部分出來(lái)繳稅了

小葉老師 解答

2020-06-23 17:13

實(shí)際你就是先抵扣了而已

12341235 追問(wèn)

2020-06-23 17:16

是啊，去年已經(jīng)抵扣了

小葉老師 解答

2020-06-23 19:53

嗯，所以你今年按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)提的就扣不了了