致橡樹 追問

2020-06-23 19:18

對方是村里，

致橡樹 追問

2020-06-23 19:19

我們是免增值稅，企業(yè)所得稅的蛋雞養(yǎng)殖業(yè)，是不是都得有發(fā)票才能入賬。

鐘存老師 解答

2020-06-23 22:48

養(yǎng)殖業(yè)，所得稅也是減免的
成本核算有發(fā)票更加合規(guī)一些
你要是不需要交所得稅
可以和對方簽訂合同，租賃土地就行

致橡樹 追問

2020-06-23 22:51

那入費(fèi)用還是入成本，沒有發(fā)票，也就是合同入賬。那像我們這樣的企業(yè)，需要所得稅匯算嗎？匯算的時候需要把這筆業(yè)務(wù)調(diào)增嗎？免交企業(yè)所得稅，和增值稅的會計分錄怎么做

鐘存老師 解答

2020-06-24 09:14

所得稅需要匯算的
匯算不需要調(diào)增

鐘存老師 解答

2020-06-24 09:14

免交增值稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅_未交增值稅
貸 營業(yè)外收入_稅款減免

致橡樹 追問

2020-06-24 09:17

小規(guī)模也這樣做增值稅轉(zhuǎn)出嗎？

鐘存老師 解答

2020-06-24 11:49

這個看的是
會計準(zhǔn)則的選擇
企業(yè)會計準(zhǔn)則下
都是這樣處理的

致橡樹 追問

2020-06-24 16:26

老師，我們從去年開始籌建，建設(shè)雞舍，沒有正規(guī)建筑服務(wù)公司，所以一直沒有對工程物資啥的開票，現(xiàn)在想代開，可是付款方式當(dāng)時都是現(xiàn)金，沒有對公，這樣開票可以嗎，沒經(jīng)過公戶可以嗎？

鐘存老師 解答

2020-06-24 18:06

嚴(yán)格說是不可以的
不過，
既然沒有辦法控制了（都是事后了）
所以勉強(qiáng)也可以的