天道酬勤 追問

2020-06-24 15:14

應(yīng)交稅費的科目，進項，銷項，進項稅額轉(zhuǎn)出，減免稅款有余額

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:16

按這個做分錄可以嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:19

，小規(guī)模納稅人只到二級科目期末不用做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。小規(guī)模只到應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅二級科目

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:20

老師5月份變成的小規(guī)模，4月份的賬我還沒弄，稅局說可以結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣，我剛才發(fā)的圖片那么結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:36

借 待抵扣 貸未交增值稅

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:37

好敷衍啊，按這個圖片可以不

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:42

按這個圖片結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:43

按這個圖片結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:50

你好 這是一般納稅人時的分錄  因為你點催問看你太著急 所以急忙來回復(fù)你

玲老師 解答

2020-06-24 15:51

你還是 一般納時你就做截圖上面的分錄

玲老師 解答

2020-06-24 15:51

你轉(zhuǎn)為小規(guī)模后就不用這個分錄 了

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:52

我現(xiàn)在是一般做分錄呢，可以按著這個圖片對吧

玲老師 解答

2020-06-24 15:53

你好， 對，你現(xiàn)在是一般納稅人時就按這個分錄 做。

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:54

我按這個分錄做完了，進項有余額，

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:54

轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有余額我做的對嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:59

你好 把進項轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有余額

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:04

嗯嗯剛轉(zhuǎn)了，但是老師你看圖片，減免稅款還是有余額咋辦

玲老師 解答

2020-06-24 16:06

減免稅額也轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目，把這科目結(jié)平

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:07

可是老師納稅申報表上的留底沒有這1380

玲老師 解答

2020-06-24 16:08

您好，您是當(dāng)時正常填寫進項，然后抵扣不了，會自動留底，再留抵稅額那一欄體現(xiàn)

玲老師 解答

2020-06-24 16:09

如果是一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人的進項填寫待抵扣進項稅額里

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:10

老師，如果減免稅款1380結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣里，那申報表和賬上的錢數(shù)對不上，我剛接手

玲老師 解答

2020-06-24 16:11

免稅額不是轉(zhuǎn)到待抵扣，是轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:12

那這個減免稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未見增值稅以后呢，一直在賬上掛著嗎

玲老師 解答

2020-06-24 16:12

減免稅額余額在借方從貸方轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個科目就平了