天道酬勤 追問

2020-06-24 15:49

不是的，我們是5月份轉(zhuǎn)的小規(guī)模，我現(xiàn)在弄的是4月份的，4月份還是一般納稅人，可愁死人

玲老師 解答

2020-06-24 15:52

你好 4月還是一般納稅人時做這個分錄  ，轉(zhuǎn)為小規(guī)模時就不做了

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:14

老師還是我那個沒法提問了，那就是一般納稅人這科目是平了對吧，那轉(zhuǎn)到小規(guī)模之后轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額1380咋辦

玲老師 解答

2020-06-24 16:15

轉(zhuǎn)出未交增值稅是一個過渡的科目，借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅，然后你交稅的時候借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸，銀行存款，這樣就可以了

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:17

現(xiàn)在所有的分錄都做完了，但是待抵扣進項稅額的錢數(shù)和申報表是一致的（留底的），那個轉(zhuǎn)出未交增值稅1380余額咋辦

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:20

老師我們這個是減免稅款還需要交稅嗎

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:22

我這么做的

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:26

全是航天的設(shè)備費和技術(shù)服務(wù)費我們是不是不需要交稅啊，是得從申報表填下嗎，咋填

玲老師 解答

2020-06-24 16:27

您的這個減免稅額在借方說明已經(jīng)填完申報表了，就不用再重復(fù)填了，您現(xiàn)在從貸方轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個科目就是您第二個圖那個分錄是對的，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個科目不用管，

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:30

哦哦轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目不用管嗎，也不用交稅對嗎

玲老師 解答

2020-06-24 16:35

您好，是的，應(yīng)交稅費未交增值稅，在貸方是需要交稅的金額