Debbie 追問

2016-06-22 14:02

這費用不是計入16年的營業(yè)稅金及附加了嗎？老師您說的不能在16年列支是具體什么意思呢

Debbie 追問

2016-06-22 14:09

比如16年5月補繳的這筆100元計入營業(yè)稅金及附加，16年的賬照常做，到17年5月前做16年賬的匯算清繳時要把這個營業(yè)稅金及附加調減嗎？

Debbie 追問

2016-06-22 14:18

這樣的話，這筆費用等于不存在了？15年沒記，16年也要調出來。感覺不對勁

Debbie 追問

2016-06-22 14:22

但是我15年漏記這筆費用，16年又要調。這個地方不明白。這樣就感覺國家不承認這筆費用發(fā)生了

Debbie 追問

2016-06-22 14:32

所以不用以前年度損益調整這個科目，會造成公司繳納所得稅的無故增加？因為費用無法稅前扣除了?？梢赃@樣理解嗎

Debbie 追問

2016-06-22 14:43

我想問的就是，15年費用在16年已經(jīng)補交了，到明年做16年匯算清繳時又要調減，這樣子，這筆費用等于白交了，不能稅前扣除。

Debbie 追問

2016-06-22 14:57

好的，謝謝老師。這種要去稅務局申請是吧？

Debbie 追問

2016-06-22 15:04

必須好評

李老師 解答

2016-06-22 13:04

小企業(yè)會計準則沒有以前年度那個科目，所以不用

李老師 解答

2016-06-22 13:56

沒影響                只是這塊費用不能在16列支

李老師 解答

2016-06-22 14:03

就是說雖然這個費用計入16了  但是申報企業(yè)所得稅匯算時候不能在16列支

李老師 解答

2016-06-22 14:10

是的  利潤就是調增

李老師 解答

2016-06-22 14:19

這部分是歸屬15損益

李老師 解答

2016-06-22 14:23

15你可以去申請調減利潤啊   但是很難

李老師 解答

2016-06-22 14:37

沒有啊  跟你用沒用沒啥關系

李老師 解答

2016-06-22 14:55

差不多是這樣的         因為15你可以去申請調減利潤啊 但是很難

李老師 解答

2016-06-22 14:59

是的啊   記得好評哦  回答您好多條了

李老師 解答

2016-06-22 15:05

謝謝哈