和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:19

老師，我想問下，我們固定資產比較少，只有電腦，我不錄賬套里了，站在會計角度行不行？

郭老師 解答

2020-06-28 10:21

不做固定資產可以的，直接做費用。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:23

這些電腦是以前開公司的時候買的，現(xiàn)在有開了一個餐飲業(yè)的公司，我現(xiàn)在做餐飲公司的賬，這些電腦要怎么做會計分錄？

郭老師 解答

2020-06-28 10:24

以前的公司做了什么？是銷售給現(xiàn)在的餐飲公司嗎？

和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:26

以前開的是醫(yī)療設備，現(xiàn)在不干了，又開了一個餐飲公司

郭老師 解答

2020-06-28 10:28

不是的，以前的電腦，你是做了固定資產嗎？

和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:31

我們現(xiàn)在是新建立了一個賬套，和以前的沒有牽扯，現(xiàn)在還沒有開賬，我正在錄入期初數(shù)據(jù)

和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:32

這個固定資產不錄沒有關系吧？以前應該做過固定資產

郭老師 解答

2020-06-28 10:35

新賬套
借管理費用貸庫存現(xiàn)金

和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:39

嗯，我們有一個銀行卡，賬套我12月份開賬，期初數(shù)據(jù)是11月份底卡上的余額有多少就填入多少吧？

郭老師 解答

2020-06-28 10:40

你好是的，可以這么填寫。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:43

期初數(shù)據(jù)銀行卡和固定資產這兩個數(shù)據(jù)可以直接填寫，沒有其他的東西了，就可以結賬了吧？之后發(fā)生的業(yè)務和銀行流水，采購和裝修就要做會計分錄了吧？

郭老師 解答

2020-06-28 10:45

你得讓報表做平了，差額放到利潤分配里面。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 10:46

不是放在未分配利潤里嗎？

郭老師 解答

2020-06-28 10:47

利潤分配二級科目不就是未分配利潤。