蘭蘭 追問

2020-06-28 16:52

我們以發(fā)票價格付款，好像是有一些折扣給我們。像這種應該怎么做分錄呢？

小林老師 解答

2020-06-28 16:54

您好，若是發(fā)票是準確的，那您按發(fā)票單價入賬。

蘭蘭 追問

2020-06-28 17:21

老師，可以把差額入財務費用嗎？視同付款的時候給我們的現金折扣？

小林老師 解答

2020-06-28 17:39

您好，您按發(fā)票單價和數量入賬就不存在差額了。

蘭蘭 追問

2020-06-29 09:00

那老師，別人贈送的藥品，分錄怎么做？

小林老師 解答

2020-06-29 09:10

您好，收到贈送的是否收到發(fā)票？

蘭蘭 追問

2020-06-29 10:39

沒有發(fā)票

小林老師 解答

2020-06-29 11:04

您好，那您可以收到時，借：庫存商品貸：營業(yè)外收入。

蘭蘭 追問

2020-06-29 15:32

不能做到財務費用嗎？只能做在營業(yè)外收入，是嗎？老師

小林老師 解答

2020-06-29 15:33

您好，因為您按實際價格付款，不存在少付款即折扣情況。所以不應計入損益類科目。