香香 追問(wèn)

2020-07-01 22:11

我小規(guī)模公司開普通發(fā)票1%，我報(bào)增值稅時(shí)，填1%的稅率，保存不了，提示為，小規(guī)模免稅欄應(yīng)（第十八欄）等于第十欄的3%，保存不了，我要如何做？

小林老師 解答

2020-07-01 22:13

您好，您收入額填寫銷售收入金額，稅額是銷售收入金額*3%，免稅金額是銷售收入金額*2%。

香香 追問(wèn)

2020-07-01 22:14

老師，我沒(méi)有懂你的意思？

小林老師 解答

2020-07-01 22:17

您好，就是您免2%增值稅，所以填寫申報(bào)表時(shí)，申報(bào)表應(yīng)納稅額是銷售收入金額*3%，同時(shí)免稅金額是銷售收入金額*2%，所以最后繳納的金額是銷售收入*1%。

香香 追問(wèn)

2020-07-01 22:32

我沒(méi)有要交稅，我就開了7000多，問(wèn)題是我填在哪里？

小林老師 解答

2020-07-01 23:08

您好，那您免稅金額與計(jì)算的應(yīng)交增值稅金額相同，都是收入*3%

香香 追問(wèn)

2020-07-01 23:26

問(wèn)題是，我發(fā)票上面開的是1%，報(bào)3%沒(méi)有影響嗎？

小林老師 解答

2020-07-01 23:33

您好，沒(méi)影響，就是填寫申報(bào)表，計(jì)算的增值稅和免征增值稅的金額相同，都是按不含稅收入*3%