feeling 追問

2020-07-02 16:32

也沒有進項發(fā)票 稅局讓我視同內(nèi)銷征稅了  ，我當(dāng)時是用100美金*匯率 換算成人民幣 然后算出銷售額和稅額 填在附表一未開發(fā)票列了  然后這個銷售額也在主表也在應(yīng)稅貨物銷售額那欄 填了，現(xiàn)在是不知道分錄該怎么寫？

三月清風(fēng)老師 解答

2020-07-02 16:40

沒有進項發(fā)票是要視同內(nèi)銷 申報也填寫的沒有問題  分錄      借：成本   貸：應(yīng)交稅費

feeling 追問

2020-07-02 16:50

可是我在主表應(yīng)稅貨物銷售額那欄填了銷售額，相當(dāng)于有收入 ，做分錄的時候 沒體現(xiàn)，不就導(dǎo)致賬上收入和申報表收入不一致了嗎？

三月清風(fēng)老師 解答

2020-07-02 16:56

那就收入體現(xiàn)一下 正常掛應(yīng)收

feeling 追問

2020-07-02 17:01

老師  您能不能幫我寫個完整的分錄？

三月清風(fēng)老師 解答

2020-07-02 17:09

你現(xiàn)在申報有么有申報掉 可不可以撤銷 想到一個方法

feeling 追問

2020-07-02 17:15

上個月已經(jīng)報過稅了 剛才您不是說那樣填申報表沒問題嘛 現(xiàn)在又要撤銷？  不明白您說的什么意思

三月清風(fēng)老師 解答

2020-07-02 17:26

因為想到一個實操上的處理辦法 申報是沒有問題的 但是為了保證賬表一致 有變通的方式  ，上個月已經(jīng)申報，現(xiàn)在的話就直接 1.借：應(yīng)收外匯   貸：主營業(yè)務(wù)收入－出口收入  2.借：主營業(yè)務(wù)收入－出口收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入-內(nèi)銷  應(yīng)交稅費-增值稅銷項（視同內(nèi)銷）3.外匯收不回來后面提壞賬

feeling 追問

2020-07-02 17:29

好的  非常感謝老師

三月清風(fēng)老師 解答

2020-07-02 17:30

沒事 下次碰到這種情況 先別急著申報 有變通方式的 可以簡便操作 不用寫這么多分錄