阿嫻 追問

2020-07-02 16:45

老師，打比方說開來的勞務(wù)費發(fā)票是30萬，我這批合同總款80萬，那我司開給對方鋁合金門窗是否是50萬，建筑服務(wù)—安裝費30萬給對方公司，整個賬務(wù)處理是這樣嗎

宋生老師 解答

2020-07-02 17:00

如果是按工程，可以一起開，不用分開

阿嫻 追問

2020-07-02 17:04

關(guān)鍵前期已經(jīng)開了20萬門窗了，所以請問老師，我按上面那樣賬務(wù)處理可以嗎

宋生老師 解答

2020-07-02 17:53

您好！可以的，注意下稅率就好了

阿嫻 追問

2020-07-02 22:18

老師！打擾了，若發(fā)包方開了農(nóng)民工專戶，那賬務(wù)處理是怎樣？

宋生老師 解答

2020-07-03 08:30

您好！光開了專戶不用單獨入賬，需要看有什么業(yè)務(wù)發(fā)生。

阿嫻 追問

2020-07-03 09:01

業(yè)務(wù)是簽署了銀行農(nóng)民工工資發(fā)放協(xié)議。

阿嫻 追問

2020-07-03 09:02

由發(fā)包方代為發(fā)放

宋生老師 解答

2020-07-03 09:09

你好！計提工資的時候做計提的分錄，發(fā)放了工資做發(fā)放的分錄。只是簽署協(xié)議，不需要做分錄

阿嫻 追問

2020-07-03 09:37

簽署了協(xié)議，接下來工人工資那塊就是由發(fā)包方通過專用戶發(fā)放了哦，怎么做賬務(wù)處理

宋生老師 解答

2020-07-03 09:41

你好！是他們代發(fā)你們這部分是嗎？
你們做借工程施工—合同成本—人工費 貸應(yīng)付職工薪酬。
然后借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)收賬款就好了。

阿嫻 追問

2020-07-03 10:49

嗯，代發(fā)。是不是我開給發(fā)包方發(fā)票就是工程款對吧

宋生老師 解答

2020-07-03 11:06

你好！是的、是工程款的發(fā)票。

阿嫻 追問

2020-07-03 11:16

謝謝老師

宋生老師 解答

2020-07-03 11:24

你好！不用客氣的了。