果果 追問

2020-07-03 19:32

沒看懂這分錄

meizi老師 解答

2020-07-03 19:38

你好 1. 你不是要付房東的租賃費嗎    你要用承兌匯票付款  那么你要做 借管理費用-租賃費 貸應(yīng)付票據(jù)  到期后支付 你做 借應(yīng)付票據(jù)貸銀行存款  2  你上面做計提為什么貸方是做的預(yù)計負債科目   你計提是6萬  你付款房東是2萬   是什么情況

果果 追問

2020-07-03 19:40

每月計提房租  我做的分錄是  借：管理費用  貸：預(yù)計負債-房租

meizi老師 解答

2020-07-03 19:51

你好 不用預(yù)計負債科目 。 你計提是做 借管理費用貸其他應(yīng)付款-房東來掛著     到時用匯票支付  借其他應(yīng)付款-房東貸應(yīng)付票據(jù)       到期支付借應(yīng)付票據(jù)貸銀行存款

果果 追問

2020-07-03 19:52

我去年也是這樣做的，如果換過來，我去年的有影響嗎?

meizi老師 解答

2020-07-03 20:01

你好 預(yù)計負債不是損益科目 可以調(diào)整過來    你就調(diào)整下 借預(yù)計負債貸其他應(yīng)付款

果果 追問

2020-07-03 20:08

是不是2020年的我做下：比如我5個月計提了6萬，調(diào)整下分錄：借預(yù)計負債6萬，貸其他應(yīng)付款-房東6萬   ，每月我計提時候就做借管理費用  -房租   貸：其他應(yīng)付款-房東   我付款時候銀行付分錄做  借：其他應(yīng)付款-房東 貸：銀行存款。  那么問下2019年的我要調(diào)整嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 20:09

你好19年的不用了。 你就2020年調(diào)整預(yù)計負債   按你上面寫的調(diào)整到其他應(yīng)付款即可 。    你不是說用匯票來付款嗎  你貸方要先走應(yīng)付票據(jù)  在做銀行存款支付哦

果果 追問

2020-07-03 20:24

那么我問下，我電費也是這么計提的，借制造費用，貸：預(yù)計負債，我也要調(diào)整過來嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 21:04

是的也得這樣調(diào)整的