?Elena? 追問

2020-07-03 16:16

我是費(fèi)用，我實(shí)際支付是1800，不是3600，怎么還多了營(yíng)外收入了呢？不明白

莊老師 解答

2020-07-03 16:19

你好，費(fèi)用發(fā)票不是3600，還有1800元不用付的，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增（進(jìn)項(xiàng)稅），貸銀行存款1800，營(yíng)業(yè)外支出1800

?Elena? 追問

2020-07-03 16:37

營(yíng)業(yè)外支出不是發(fā)生額在借方反映的嗎？在貸方是沖減借方余額嗎？那我借方?jīng)]有發(fā)生額也沒有余額呀，確定 這樣做對(duì)嗎？我迷糊了

莊老師 解答

2020-07-03 16:48

你好，是營(yíng)業(yè)外收入，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增（進(jìn)項(xiàng)稅），貸銀行存款1800，營(yíng)業(yè)外收入1800

?Elena? 追問

2020-07-03 16:49

營(yíng)業(yè)外收入是不是會(huì)增加企業(yè)所稅稅呀？我可不可以直接按1800元入賬呢

莊老師 解答

2020-07-03 16:51

如果不這樣處理，那要怎么辦，按1800元報(bào)銷，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增（進(jìn)項(xiàng)稅）3600*13%/（1+13%）這個(gè)數(shù)很大不相符，
借管理費(fèi)用，
應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增（進(jìn)項(xiàng)稅）3600*13%/（1+13%），
貸銀行存款1800，

莊老師 解答

2020-07-03 16:52

你好，你看看要用下面的方法嗎

?Elena? 追問

2020-07-03 16:53

我也是想這樣處理的，就是這樣處理會(huì)導(dǎo)致 稅有差額， 不知如何處理了

莊老師 解答

2020-07-03 16:57

你好，這樣處理比較簡(jiǎn)單，但是不太相配比，