娟娟 追問

2020-07-04 12:36

寫錯(cuò)了，是元，4月份新開的公司

maize老師 解答

2020-07-04 12:39

69534.95 *20%，這個(gè)實(shí)際利潤(rùn)額不超過100萬，是按5% 繳納，減免是20% ，

娟娟 追問

2020-07-04 12:41

填69534.95*20%=13906.99對(duì)吧，下個(gè)月應(yīng)該怎么填呢

娟娟 追問

2020-07-04 12:43

我的季初資產(chǎn)為0吧

娟娟 追問

2020-07-04 12:43

第一次報(bào)企業(yè)所得稅

maize老師 解答

2020-07-04 12:55

這個(gè)你資產(chǎn)負(fù)債表幾時(shí)開始有數(shù)據(jù)的，資產(chǎn)負(fù)債表左下角是多少  ，下個(gè)季度是根據(jù)1-9月填寫，看這個(gè)實(shí)際利潤(rùn)額多少，還是小于100萬，還是按實(shí)際利潤(rùn)額*20%

娟娟 追問

2020-07-04 13:04

5月才開始有數(shù)據(jù)的

娟娟 追問

2020-07-04 13:06

主要是享受小微企業(yè)不知道怎么填

maize老師 解答

2020-07-04 13:28

資產(chǎn)總額看的是資產(chǎn)負(fù)債表，2季度季初填寫5月資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額左下角期末數(shù)，季末填寫填寫6月資產(chǎn)負(fù)債表左下角期末數(shù)， 按實(shí)際利潤(rùn)額*20% 看你主表，企業(yè)所得稅主表，1,2,3行根據(jù)利潤(rùn)表1-6月本年累計(jì)數(shù)相同欄次填寫

娟娟 追問

2020-07-04 13:39

是的，我的賬無憂軟件里出來的利潤(rùn)表跟稅務(wù)局格式是一樣的

娟娟 追問

2020-07-04 13:40

直接按這個(gè)填的

maize老師 解答

2020-07-04 13:44

是的，直接按這個(gè)填寫，對(duì)應(yīng)欄次一樣的填寫進(jìn)去

娟娟 追問

2020-07-04 15:06

這個(gè)表格里沒有銷售費(fèi)用招待費(fèi)，只有管理費(fèi)用招待費(fèi)

娟娟 追問

2020-07-04 15:08

我之前大部分的招待費(fèi)都計(jì)入銷售費(fèi)用了，會(huì)不會(huì)有影響呢

maize老師 解答

2020-07-04 15:11

不會(huì)有影響，不要緊這個(gè)

娟娟 追問

2020-07-04 15:21

因?yàn)榈谝淮螆?bào)企業(yè)所得稅，還有什么需要注意的呢？請(qǐng)老師指點(diǎn)，謝謝

maize老師 解答

2020-07-04 15:30

這個(gè)注意是不想后續(xù)有退稅，那就企業(yè)所得稅預(yù)繳按虧損去申報(bào)，賬上白條先入賬，假設(shè)預(yù)計(jì)后面會(huì)虧損話，你利潤(rùn)做虧損去申報(bào)，白條先入賬

娟娟 追問

2020-07-04 15:37

明白漲知識(shí)了，謝謝，做會(huì)計(jì)要注意哪些風(fēng)險(xiǎn)呢？因?yàn)楝F(xiàn)在企業(yè)偷稅漏稅很普遍，而且有虛開發(fā)票的情況

maize老師 解答

2020-07-04 15:49

這個(gè)虛開發(fā)票，需要有完整一套資料才開，不給資料不開發(fā)票，需要有送貨單，合同，銷售單，物流信息，到時(shí)候稅局查你可以根據(jù)這個(gè)確認(rèn)你不知情虛開

娟娟 追問

2020-07-04 15:54

我們這邊主要是進(jìn)賬發(fā)票不夠，老板在湖南那邊的網(wǎng)上商城買票，除了發(fā)票和對(duì)公轉(zhuǎn)賬沒有別的證明了，他說讓物流公司再虛開費(fèi)用票，這樣風(fēng)險(xiǎn)很大吧

娟娟 追問

2020-07-04 15:55

是不是所有的東西盡量要走合同

maize老師 解答

2020-07-04 16:03

是的，還有你們這個(gè)要是最好是有點(diǎn)真實(shí)交易，這樣虛開高點(diǎn)金額被查風(fēng)險(xiǎn)比完全沒有交易小點(diǎn)

娟娟 追問

2020-07-04 16:06

嗯嗯，謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-04 16:17

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了，最好是沒有虛開