簡C 追問

2020-07-04 19:08

請問所得稅是季度申報，那預(yù)交的怎么結(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2020-07-04 19:15

借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費 應(yīng)交企業(yè)所得稅    ，

maize老師 解答

2020-07-04 19:15

后面次月7月繳納做借應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行，

簡C 追問

2020-07-04 19:17

意思是預(yù)交的錢是要等季度結(jié)束才可以從銀行出去？這樣怎么做啊

簡C 追問

2020-07-04 19:18

這個是預(yù)交的，錢已經(jīng)支付了

簡C 追問

2020-07-04 19:18

只是還沒沖抵

maize老師 解答

2020-07-04 19:28

異地預(yù)繳做的是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行    ，機構(gòu)所得地，假設(shè)不是小型微利企業(yè)，你這個6月看你們利潤表發(fā)現(xiàn)這個機構(gòu)所得地申報需要交納企業(yè)所得稅，這個6月計提，借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費 ，這個是按（之前機構(gòu)所得地算出來所得稅+異地預(yù)繳之和去計提的）  ，次月7月繳納的是借應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行，

maize老師 解答

2020-07-04 19:30

這個6月計提，借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費 ，這個是按（之前機構(gòu)所得地算出來所得稅（機構(gòu)所得地抵扣完預(yù)繳之后需要交的）+異地預(yù)繳之和去計提的）