西里 追問

2020-07-05 19:31

營(yíng)業(yè)收入也是要加上的是嗎？

江老師 解答

2020-07-05 19:31

營(yíng)業(yè)收入的金額也是加上

西里 追問

2020-07-05 19:32

下個(gè)月申報(bào)時(shí)增值稅和附加稅怎么處理？

江老師 解答

2020-07-05 19:33

直接按全部的銷售金額進(jìn)行申報(bào)。

西里 追問

2020-07-05 19:35

7月份這兩張發(fā)票要沖紅掉，那么申報(bào)7月份報(bào)表時(shí)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入要填負(fù)數(shù)嗎？多交的增值稅和附加稅怎么處理？

江老師 解答

2020-07-05 19:38

這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是負(fù)數(shù)，無(wú)法完成申報(bào)工作。收入必須是大于等于0

西里 追問

2020-07-05 19:56

那6月份多申報(bào)的收入怎么處理？

江老師 解答

2020-07-05 19:57

這個(gè)需要暫估收入處理
做暫估收入

西里 追問

2020-07-05 19:58

麻煩老師把沖紅發(fā)票相關(guān)的業(yè)務(wù)分錄給講解一下吧

江老師 解答

2020-07-05 20:01

借：應(yīng)收賬款  負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  負(fù)數(shù)
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   負(fù)數(shù)
貸：庫(kù)存商品   負(fù)數(shù)