有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:13

借其他應(yīng)收款其他480，貸應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項480。管理費用辦公費480，其他應(yīng)收款其他480。應(yīng)交稅費減免稅紅字480，管理費用紅字480。是這樣嗎，前面都沒錯就是后面是減免稅是嗎

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2020-07-06 15:13

后面一個憑證是紅字對吧

吳少琴老師 解答

2020-07-06 15:18

分錄是這個，借管理費用辦公費480，貸 其他應(yīng)收款其他480。借應(yīng)交稅費增值稅-減免稅480貸管理費用紅字480
借方黑字，貸方是紅字分錄

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:25

這樣不是借貸不平衡了嗎

吳少琴老師 解答

2020-07-06 15:28

借應(yīng)交稅費增值稅-減免稅480  黑字  借 管理費用紅字480
借方合計余額是0，是平的

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:36

那之前那位老師是錯誤的

吳少琴老師 解答

2020-07-06 15:42

借應(yīng)交稅費增值稅-減免稅480 黑字 借 管理費用紅字480
按這個就行

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:46

老師，我之前不是寫成應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項了嗎，寫賬簿的時候入的是應(yīng)交增值稅明細賬簿的進項稅額了，是對的嗎

吳少琴老師 解答

2020-07-06 15:47

這個不是進項稅是減免稅，你明細不對

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:48

就是之前做錯了憑證，然后就入成那樣了

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:49

之前就把他理解成進項稅額就入那個明細賬簿了，現(xiàn)在要怎么更改呀，按之前老師改的話，貸方?jīng)]有進項稅額呀

吳少琴老師 解答

2020-07-06 15:50

做相反分錄處理 借應(yīng)交稅費增值稅-減免稅 貸應(yīng)交稅費進項

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:52

貸方不是沒有進項稅額嗎，那這三個分錄是是？

吳少琴老師 解答

2020-07-06 15:56

這個是進項稅的更正分錄

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 15:58

老師，我不懂，更正的話怎么入賬簿呀

吳少琴老師 解答

2020-07-06 15:59

更正你就把應(yīng)交稅費增值稅-減免稅計入借方，應(yīng)交稅費進項計入貸方處理

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 16:01

老師我可不可以直接紅字沖掉這個憑證，重新做正確的憑證呢，這樣不就沖掉進項了嗎

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 16:02

但有個問題紅字沖是不是要整張憑證全部紅沖呀，我那張憑證有好多其他費用之類都寫在一起了

吳少琴老師 解答

2020-07-06 16:04

全部紅字沖減，再做新憑證也可以

有魅力的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-07-06 16:05

那紅沖是要整張憑證都一起紅沖，還是我可以部分紅沖呢

吳少琴老師 解答

2020-07-06 16:13

要整張憑證都一起紅沖