學(xué)無(wú)止境 追問(wèn)

2020-07-07 11:24

老師，我們這不是去年的業(yè)務(wù)了，匯算清繳調(diào)增出來(lái)的！那意思是不是，我現(xiàn)在只需要做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄就可以了？而且是去年的，是調(diào)整管理費(fèi)用嗎？還是未分配利潤(rùn)呢？勾選平臺(tái)不用做處理了？

江老師 解答

2020-07-07 11:26

你去年的賬務(wù)處理是什么呢?

學(xué)無(wú)止境 追問(wèn)

2020-07-07 11:28

借#營(yíng)業(yè)費(fèi)用～保險(xiǎn)費(fèi)，貸，銀行！然后5月做了匯算清繳，把這部分調(diào)增了，但是抵扣的進(jìn)項(xiàng)，還沒(méi)做處理，不知道怎么做

江老師 解答

2020-07-07 14:16

你今年的賬務(wù)處理是：
借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用——保險(xiǎn)費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
做此筆分錄，明年做2020年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，調(diào)增此筆保險(xiǎn)費(fèi)，調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補(bǔ)交企業(yè)所得稅

學(xué)無(wú)止境 追問(wèn)

2020-07-07 14:33

好的，謝謝老師！那抵扣平臺(tái)上還用做什么操作嗎？

江老師 解答

2020-07-07 17:22

發(fā)票勾選確認(rèn)平臺(tái)需要勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。增值稅申報(bào)時(shí)，當(dāng)月需要做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，同時(shí)當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理

學(xué)無(wú)止境 追問(wèn)

2020-07-07 18:01

好的，感謝老師

江老師 解答

2020-07-08 08:19

祝學(xué)習(xí)地步，工作順利