會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 13:23

好的謝謝老師，就是問這個(gè)月是按我實(shí)際的工資來報(bào)個(gè)稅，今個(gè)月再扣回之前少交的工資，但是我上個(gè)月和這個(gè)月的分錄要怎么做

meizi老師 解答

2020-07-07 13:25

你好 1.  上月按月做計(jì)提 工資即可     發(fā)放按你們實(shí)際扣的個(gè)稅來做 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅   其他應(yīng)收款-個(gè)人社保  銀行存款          扣了多少  就貸方做多少即可

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:11

老師，我6月份的工資是10000，個(gè)稅本來是30，但是申報(bào)得時(shí)候忘記增加，是20，那我上個(gè)月的工資是少減了10，我今個(gè)月減回40對(duì)嗎

meizi老師 解答

2020-07-07 14:18

你好     嗯是的     那你下次就減去即可 。

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:20

好的謝謝老師，那我6月份的賬是按個(gè)稅20元入賬還是30元入賬

meizi老師 解答

2020-07-07 14:25

你好  你實(shí)際扣除了多少就做多少即可

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:27

老師我工資那里實(shí)際扣的是20，但是申報(bào)時(shí)扣的是30

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:27

就是工資扣少了10

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:27

那我做賬是填個(gè)稅是20還是39

meizi老師 解答

2020-07-07 14:31

你好 按你們實(shí)際扣的20元來做賬即可

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:37

好的明白謝謝老師，那我今個(gè)月是扣30元，分錄怎么做先可以平

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:38

相差10元怎么平

meizi老師 解答

2020-07-07 14:41

你好     借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅20    銀行存款     繳納 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅30 貸銀行存款。 下個(gè)月發(fā)工資補(bǔ)扣10元即可

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 14:48

好的謝謝老師，就是下個(gè)月填借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅30 貸銀行存款30，之后借應(yīng)付職工薪酬-工資9970 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅30 銀行存款9940 ，對(duì)嗎

meizi老師 解答

2020-07-07 14:53

你好  嗯是的 這樣就對(duì)    這樣應(yīng)該就平的

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 15:12

好的謝謝老師，老師我們是外貿(mào)企業(yè)，收匯的時(shí)候多收了不用退回的分錄是什么，和客戶付錢的時(shí)候少付了零頭我們也不讓他給了的分錄是什么

meizi老師 解答

2020-07-07 15:19

你好  不退回的  轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入去

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-07-07 15:27

好的謝謝老師，那客戶付錢的時(shí)候少付了零頭我們也不讓他給了是營(yíng)業(yè)外支出嗎

meizi老師 解答

2020-07-07 15:35

你好 是的  計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出