張莉 追問

2020-07-07 14:23

代開時沒有做分錄

宋生老師 解答

2020-07-07 14:25

你好！如果你代開的時候沒有做，那作廢的時候也不用做了。
或者你補充做計提的，然后紅字沖減計提的。

張莉 追問

2020-07-07 14:25

當月開當月作廢 我應(yīng)該怎么體現(xiàn)？代開時交增值稅還有城建稅 城建稅我直接借稅金及附加貸應(yīng)交稅費應(yīng)交城建稅 那增值稅我應(yīng)該計提到哪里？借方借什么？

宋生老師 解答

2020-07-07 14:26

你好！你代開的時候，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅。