啥都不會(huì)考個(gè)屁 追問

2020-07-08 09:29

老師您好，請(qǐng)問是這個(gè)我紅色標(biāo)注的數(shù)字是嗎？如果這里是正數(shù)的情況才會(huì)涉及到繳納稅額是嗎？

鄒老師 解答

2020-07-08 09:43

你好，是的
利潤(rùn)總額本年累計(jì)是正數(shù)才需要繳納企業(yè)所得稅的

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2020-07-08 10:10

老師請(qǐng)問：我這個(gè)月做賬才發(fā)現(xiàn)從1月開始資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)期初數(shù)減期末數(shù)，就不等于利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額累計(jì)數(shù)，但是1-5月財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在要怎么處理？

鄒老師 解答

2020-07-08 10:17

你好，是什么原因?qū)е碌牟环线@個(gè)勾稽關(guān)系呢？  
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)

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2020-07-08 10:41

老師您好，差額是1135.68元，12月計(jì)提多了，1月做了重回。所以從1月開始的差額就在這里，

鄒老師 解答

2020-07-08 10:46

你好，差額是1135.68元，12月計(jì)提多了，1月做了重回
你所做的具體分錄是什么呢？

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2020-07-08 10:47

老師我發(fā)了圖片您能看到嗎？計(jì)提的沖回的，兩張圖片。我都發(fā)給您了

鄒老師 解答

2020-07-08 10:54

你好，你沖回通過了利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目核算
那資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的購(gòu)進(jìn)關(guān)系就是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)—沖回調(diào)整的利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目的金額

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2020-07-08 11:03

老師您好，那我現(xiàn)在需要做什么賬務(wù)調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2020-07-08 11:13

你好，不需要做什么賬務(wù)調(diào)整的

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2020-07-08 11:32

老師，麻煩您給我試算講解一下吧，我沒太弄明白。我把資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表也發(fā)給您了。麻煩您了老師

鄒老師 解答

2020-07-08 11:43

你好，那資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的購(gòu)進(jìn)關(guān)系就是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)—沖回調(diào)整的利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目的金額
不需要做什么賬務(wù)調(diào)整的
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎？）

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2020-07-08 11:51

老師您好，我1月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表我發(fā)給您了，還有差額的數(shù)字計(jì)提和沖回的分錄，您可以幫我看看嗎？應(yīng)該怎么加減？

鄒老師 解答

2020-07-08 11:57

你好，你單位1月份的報(bào)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系嗎？
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)—沖回調(diào)整的利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目的金額
符合了就不需要調(diào)整的

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2020-07-08 12:49

老師我沒導(dǎo)明白有點(diǎn)糊涂，所以我把報(bào)表發(fā)出來了，我的意思是，您幫我對(duì)照著我的報(bào)表實(shí)際數(shù)字按照您的公式加減幫我列一下，我看一下計(jì)算過程，可能我能明白過來。謝謝您了

鄒老師 解答

2020-07-08 12:56

你好
未分配利潤(rùn)期末數(shù)（-14734.04）=期初數(shù)（-23365.03）+凈利潤(rùn)本年累計(jì)（7495.31）—沖回調(diào)整的利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目的金額
符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以的

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2020-07-08 13:56

你好
未分配利潤(rùn)期末數(shù)（-14734.04）=期初數(shù)（-23365.03）+凈利潤(rùn)本年累計(jì)（7495.31）—沖回調(diào)整的利潤(rùn)分配（1135.68）—未分配利潤(rùn)科目的金額（您這里說的金額是期初數(shù)還是期末數(shù)呀）兩個(gè)我都試算了，不相等

鄒老師 解答

2020-07-08 13:59

你好，沖回調(diào)整的利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目的金額就是你所做的調(diào)整分錄涉及到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目的金額