招財(cái)貓 追問(wèn)

2020-07-08 09:58

為啥又是預(yù)付又是應(yīng)付

招財(cái)貓 追問(wèn)

2020-07-08 10:00

不想用預(yù)付賬款科目，怎么替換

鄒老師 解答

2020-07-08 10:06

你好，因?yàn)榭铐?xiàng)已經(jīng)支付，沒(méi)有取得發(fā)票，就做預(yù)付 賬款處理
因?yàn)闆](méi)有收到發(fā)票，就需要暫估入庫(kù)，所以第二個(gè)分錄貸方是應(yīng)付賬款——暫估
不想用預(yù)付賬款科目，那預(yù)付款項(xiàng)可以這樣做分錄，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款

招財(cái)貓 追問(wèn)

2020-07-08 10:09

現(xiàn)在收到成本發(fā)票了，怎么沖回暫估？分錄怎么做？

鄒老師 解答

2020-07-08 10:15

你好
借；應(yīng)付賬款——暫估，貸；原材料
借；原材料，貸；預(yù)付賬款

招財(cái)貓 追問(wèn)

2020-07-08 10:18

這是我暫估的會(huì)計(jì)分錄還有結(jié)轉(zhuǎn)成本的？這個(gè)月票收到了怎么做分錄？麻煩老師把紅字部分給我講一下

鄒老師 解答

2020-07-08 10:22

你好
紅沖暫估入庫(kù)分錄，借；應(yīng)付賬款——暫估，貸；原材料
根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄，借；原材料，貸；預(yù)付賬款
如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額有錯(cuò)誤，需要做相應(yīng)的調(diào)整分錄

招財(cái)貓 追問(wèn)

2020-07-08 11:28

這樣做出來(lái)不平啊

鄒老師 解答

2020-07-08 11:34

你好，你認(rèn)為不平的地方具體是哪里呢？