fairy 追問

2020-07-09 12:37

沒有超過30萬，普票是1%，稅務局代開的專票也是1%，自己開的專票是3%

路老師 解答

2020-07-09 13:15

把專票的不含稅銷售額填在第1 第2欄，普票的不含稅銷售額填在第9  10 欄，另外填一張增值稅減免明細表，根據(jù)不含稅銷售額的2%填在第2 3 4列，這樣減免額會反映在主表的16欄，你先填了試一下，不明白再問

fairy 追問

2020-07-09 13:36

在稅務局代開的專票稅款直接扣了，現(xiàn)在填納稅申報表，申報表最下面是負數(shù)，稅務局還退稅嗎

路老師 解答

2020-07-09 13:44

你應該是哪一步填錯了，你拍給我看一下

fairy 追問

2020-07-10 08:56

老師我們小規(guī)模，自開的那部分3%的專票需要繳稅嗎

路老師 解答

2020-07-10 09:05

需要交稅的，開具專用發(fā)票需要交稅

fairy 追問

2020-07-10 09:28

稅款需要全部交嗎，那小規(guī)模小規(guī)模

路老師 解答

2020-07-10 09:42

小規(guī)模納稅人如果開具了3%的專用發(fā)票，增值稅就按3%來交，如果開具了1%的專用發(fā)票，增值稅就按1%來交
另外如果開具了普通發(fā)票
1、當月專用發(fā)票和普通發(fā)票合計不超過30萬，那只交專用發(fā)票的增值稅，普通發(fā)票的增值稅免交。
2、當月專用發(fā)票和普通發(fā)票合計  超過30萬，專用發(fā)票的增值稅，普通發(fā)票的增值稅都要交。

fairy 追問

2020-07-10 10:00

現(xiàn)在增值稅主表已經(jīng)填好了，申報時提示信息  附表小規(guī)模1-8欄不含稅銷售額不等于主表應交增值稅銷售額，我附表填寫是根據(jù)做賬全部含稅收入加的

路老師 解答

2020-07-10 10:08

你是怎么填的，方便的話拍個照，收入里面正常應該填不含稅

fairy 追問

2020-07-10 10:27

小規(guī)模開的有專票附加稅怎么交呢

路老師 解答

2020-07-10 10:32

你打開附加稅申報表，把交的增值稅填進去就好