梁楠 追問

2020-07-09 17:03

那在購入股票之后要怎么繼續(xù)賬務處理呢，還有股票有漲跌和賣出，都要雙方的哦，謝謝啦

慧老師 解答

2020-07-09 17:20

買入  受托方：借：可供   貸：銀行 委托方不需要處理   分紅受托方  借：銀存  貸：其他應付款   委托方   借：銀存 貸：投資收益    賣出    受托  借：銀存   貸   可供    其他應付款 （收益）    委托  ：借銀存  貸：存出投資款  投資收益

梁楠 追問

2020-07-09 17:27

老師，這個有什么依據嘛，有什么文件啥的

慧老師 解答

2020-07-09 17:33

這個主要是資產管理公司的業(yè)務

梁楠 追問

2020-07-09 17:45

老師，資產負債表日，股價有波動，委托方也不用做賬務處理嘛？受托方收到錢和賣出產生收益都是放受托投資款嘛？

慧老師 解答

2020-07-09 17:50

他們都是在表外核算的，浮盈浮虧都不計入的

梁楠 追問

2020-07-09 17:52

那也就是只有在賣出股票和分紅的時候、才會影響委托方的損益？

慧老師 解答

2020-07-09 17:53

你好，是的是這樣的

梁楠 追問

2020-07-09 17:57

老師，還有兩個問題，謝謝你啦！那受托方是放受托投資款還是其他應付款？

梁楠 追問

2020-07-09 17:59

受托方多收益怎么核算，扣除委托方的管理費

慧老師 解答

2020-07-09 20:31

受托投資款，收益放其他應付款，扣除的管理費計入收入