文靜老師 解答

2020-07-09 18:00

先按開票的處理，同學(xué)。季度減免時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入-增值稅減免，同學(xué)

文靜老師 解答

2020-07-09 18:24

不能，同學(xué)。季度合并減免時(shí)的借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是從前面貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)而來(lái)的。你這樣沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)科目

A.工商稅務(wù)、Lian 追問(wèn)

2020-07-09 17:56

那我記賬的話，應(yīng)該是
借  銀行存款  3000
貸   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  2910
      應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅   90
 
這樣寫對(duì)嗎？但是我又是小規(guī)模，季度有免稅額呢，有點(diǎn)暈了

A.工商稅務(wù)、Lian 追問(wèn)

2020-07-09 18:19

那我可以直接，
借   銀行存款3000
貸   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3000

月末的時(shí)候再多個(gè)業(yè)務(wù)統(tǒng)一合計(jì)為，
借  應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅
貸  營(yíng)業(yè)外收入--增值稅減免

這樣嗎，？