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雷小蝸
于2020-07-10 14:50 發(fā)布 ??1964次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2020-07-10 14:53
你好,稅率是1%的,開票開1%,報稅按照3%的填寫。借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
雷小蝸 追問
2020-07-10 14:54
增值稅是免征的,要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎?
樸老師 解答
2020-07-10 15:03
疫情期間的不用轉(zhuǎn)
2020-07-10 15:04
不用轉(zhuǎn)的話那銷項就會一直有那個金額,怎么轉(zhuǎn)出去?
2020-07-10 15:11
這部分免征的是不用交稅的,但做賬時又是寫的貸應(yīng)交增值稅銷項稅額,我從銷項稅額里再怎么轉(zhuǎn)?
2020-07-10 15:12
這個直接不做的,疫情期間的減免直接不做賬
2020-07-10 15:13
不做賬?不明白,我有這筆業(yè)務(wù)在,怎么能不做賬?
2020-07-10 15:14
比如我是小規(guī)模,這個月賣了700元的商品,開的普通發(fā)票,稅額6.7元,我要怎么做賬?
2020-07-10 15:25
我的意思是疫情期間的免稅不做賬直接做借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入
2020-07-10 15:28
那請問申報時怎么弄?也是把免征的稅額直接寫在主營業(yè)務(wù)收入里對嗎?
2020-07-10 15:37
就是不含稅額申報的,然后減免稅明細(xì)表填寫減免的稅額就行了
2020-07-10 15:39
如果申報表里70的稅額我填減免,但做賬里70的稅額我填主營業(yè)務(wù)收入里,那這就對不上了……
2020-07-10 15:48
不是,主營業(yè)務(wù)收入是不包含稅額的,70稅額填寫進(jìn)去也減免了
2020-07-10 15:49
什么意思?什么70的稅額填寫進(jìn)去也減免了?您就告訴我做賬怎么做,報稅怎么報,好嗎?
2020-07-10 16:05
比如說不含稅收入是100,稅是3全免了,然后做分錄是借銀行100貸主營業(yè)務(wù)收入100報稅的時候3%的那欄填寫100的收入,免稅額那欄填寫100,減免稅明細(xì)表填寫減免的3元稅額,這樣說明白嗎
2020-07-10 16:09
不含稅收入是100,稅是3全免了,但我銀行存款實際收的是103元,我如果只借銀行存款100的話,那這帳上的銀行存款100和我實際收到的銀行回單上的103就不相符了……
2020-07-10 16:11
那你就做成收入是103,你開票不含稅103,這樣
2020-07-10 16:15
那就是借:銀行存款103,貸主營業(yè)務(wù)收入103,對嗎?那請問我申報時怎么填?免稅額、減免那欄都怎么填
2020-07-10 16:22
對的,申報的時候報稅的時候3%的那欄填寫103的收入,免稅額那欄填寫103,減免稅明細(xì)表填寫減免的3.09元稅額
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小規(guī)模納稅人開普通發(fā)票,稅額需要通過應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅核算嗎?
答: 您好,是的 需要通過應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅核算
小規(guī)模收到增值稅普通發(fā)票要計應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅嗎
答: 你好,不用,直接計入成本里
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
增值稅小規(guī)模納稅人能開增值稅普通發(fā)票嗎
答: 發(fā)票版面改革后是可以的
老師,增值稅小規(guī)模納稅人既開具增值稅專用發(fā)票,又開具增值稅普通發(fā)票的,增值稅普通發(fā)票是否可以免稅?
討論
小規(guī)模納稅人收到的普通發(fā)票不用做應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅對嗎?
小規(guī)模納稅人開出的增值稅普通發(fā)票記賬的時候需要記應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的科目嗎
小規(guī)模納稅人能開取增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票嗎
小規(guī)模納稅人首次申請增值稅普通發(fā)票
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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雷小蝸 追問
2020-07-10 14:54
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2020-07-10 15:03
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2020-07-10 15:04
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2020-07-10 15:11
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2020-07-10 15:12
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2020-07-10 15:13
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2020-07-10 15:14
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2020-07-10 15:25
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2020-07-10 15:28
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2020-07-10 15:37
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2020-07-10 15:39
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2020-07-10 15:48
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2020-07-10 15:49
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2020-07-10 16:05
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2020-07-10 16:09
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2020-07-10 16:11
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2020-07-10 16:15
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2020-07-10 16:22