小袁 追問(wèn)

2020-07-10 17:41

我是2019年季度預(yù)繳了一些企業(yè)所得稅，年終匯算時(shí)實(shí)際上是虧損，這種情況聽說(shuō)要哦用到以前年度損益調(diào)整科目，有前輩指點(diǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅   貸：以前年度損益調(diào)整   借：以前年度損益調(diào)整  貸：本年利潤(rùn)

玲老師 解答

2020-07-10 18:08

你好 您現(xiàn)在是匯算清繳后要退稅對(duì)嗎 ？

小袁 追問(wèn)

2020-07-10 18:10

不退可以留到抵扣今年的企業(yè)所得稅嗎？系統(tǒng)會(huì)自己抵減嗎？不想去退了，很麻煩

玲老師 解答

2020-07-10 18:26

不想退，你也需要向稅務(wù)局作出說(shuō)明，不退稅款

小袁 追問(wèn)

2020-07-10 18:27

要做出說(shuō)明后才可以抵扣今年的嗎

玲老師 解答

2020-07-10 18:29

你好，是的，您需要通知稅務(wù)局您不退稅了，然后可以抵扣以后的稅款，

小袁 追問(wèn)

2020-07-10 18:29

好的，謝謝

玲老師 解答

2020-07-10 18:36

您好，不客氣，祝您工作學(xué)習(xí)愉快