程阿夢。 追問

2020-07-14 11:12

老師。你幫我看看。就是這個代開專票這里我減掉了開紅字發(fā)票的數(shù)據(jù)。當時那家客戶就是不想要1%的票。而要3%的票。我就6月份又重新開了3%的票?，F(xiàn)在這個應納稅額比實際要少怎么辦？這個預繳稅費又不能填負數(shù)。是不是這個專用發(fā)票里面我一開始就不能減？

樸老師 解答

2020-07-14 11:25

你是當季度代開的嗎

程阿夢。 追問

2020-07-14 11:27

我是3月份代開的一張票。當場繳納了255.44的稅費。然后我4月份去稅務局申請開紅字發(fā)票了。我在預繳里面填這么數(shù)字報不了稅。

程阿夢。 追問

2020-07-14 11:36

老師。你看哈。我4月份去申請的紅字發(fā)票的金額是25544.56。稅費是255.44。然后我4-6月份的專票一共是50680.08。那我第一列是填50680.08還是填減去25544.56＝2535.52。
因為是小微企業(yè)。季度沒超過30萬。我開的普票70495.06是免稅的這個沒問題。本期應繳946.48。是我減掉了那個255.44元的。也沒問題。但是這個表就是報不了怎么辦。要不然我直接把255.44填到應納稅減征額里面可以嘛？

樸老師 解答

2020-07-14 11:50

你好，填寫的是紅字沖減之后的金額2535.52。普票填寫70495.06，然后減免稅明細表填寫減免的70495.06的稅額，專票的不免

程阿夢。 追問

2020-07-14 12:04

如果我第一列填是4-6月的50680.08-沖減的25544.56＝25135.52這個數(shù)字。因為客戶不要1%的票才充紅。我6月份開的是3%的票。這樣的話我最后應補稅費本來是946.48。但是這個表上的稅費還少了。怎么辦啊老師？

程阿夢。 追問

2020-07-14 12:04

那個預繳稅費又不能填負數(shù)。

樸老師 解答

2020-07-14 12:11

預繳的是正數(shù)的，你有預繳的才填的

程阿夢。 追問

2020-07-14 12:15

對啊。就是說呀。就是我4-6月份開的票的稅費減去沖紅的255.44元。還剩下946.48元。但是我按照老師說的填。最后只需要交納754.07元。怎么辦啊老師？因為我6月份開的一張3%的票。其他的是1%的票。這個票也是客戶要求的?，F(xiàn)在這個怎么填?。坷蠋?。

樸老師 解答

2020-07-14 12:23

最后要繳納的就是應交稅額減去紅沖的

程阿夢。 追問

2020-07-14 12:27

是啊。減了還剩946.48。如果第一列減去沖紅的數(shù)字。最后繳納的數(shù)字變成了754.07了。變少了怎么辦？

樸老師 解答

2020-07-14 12:32

你按照沒減之前的寫稅946.48+255.44
這樣

程阿夢。 追問

2020-07-14 12:36

這樣的話那第一列也得把沖紅的數(shù)字加上。稅費就會變這個。

樸老師 解答

2020-07-14 12:55

你最后就是繳納946.48元才對

程阿夢。 追問

2020-07-14 13:02

那我就第一列把沖紅的加上。然后再減征額填數(shù)字。最后的繳納946.48就行了是嗎？老師？

樸老師 解答

2020-07-14 13:17

是的，這樣就可以了哦