奧利給 追問

2020-07-14 11:17

現(xiàn)在湖北省內(nèi)的小規(guī)模納稅人開票的稅率是免稅的，我現(xiàn)在申報的是增值稅申報表就出現(xiàn)這個提示，我不知道怎么填

樸老師 解答

2020-07-14 11:26

你的含稅銷售額是43280，不是零

奧利給 追問

2020-07-14 11:29

我知道，我的意思是說43280填在申報主表第10欄小微企業(yè)免稅銷售額啊，

樸老師 解答

2020-07-14 11:47

是的，免稅里面也寫的

奧利給 追問

2020-07-14 11:50

請問本來開票的時候稅率那里就是0，納稅申報表的主表就是有個免稅額的數(shù)據(jù)，難道這個還計入營業(yè)外收入嗎

樸老師 解答

2020-07-14 12:04

不，這就是營業(yè)收入的

奧利給 追問

2020-07-14 12:07

但是我開票不含稅金額就是4萬，稅率是0， 我申報增值稅報表顯示本期免稅是1200，這個1200還計入營業(yè)收入的話，那不亂套了嗎

樸老師 解答

2020-07-14 12:12

1200是稅額，疫情期間免了就免了，不做賬的，我是說你開票的是你的營業(yè)收入