無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 13:07

購進(jìn)發(fā)票有抵扣了有沒抵扣的，是用當(dāng)月抵扣了的購進(jìn)發(fā)票作為其中的計(jì)稅依據(jù)嗎？

張艷老師 解答

2020-07-14 13:12

是要全部的發(fā)票，不論是抵扣的還是不抵扣的。建議您公司以后購銷活動中還是簽訂合同為宜。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 13:19

老師，如果我當(dāng)月只是把銷售發(fā)票的金額加已抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的金額作為印花稅計(jì)稅依據(jù)也交了稅，怎么辦

張艷老師 解答

2020-07-14 13:28

稅局不檢查，就先這樣了。但是嚴(yán)格講，這樣申報(bào)會給公司帶來稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:26

老師，那繳納印花稅是借:管理費(fèi)用-印花稅還是稅金及附加-印花稅呀？

張艷老師 解答

2020-07-14 14:27

借：稅金及附加-印花稅   貸：銀行存款

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:28

需要計(jì)提嗎？

張艷老師 解答

2020-07-14 14:30

不需要計(jì)提，實(shí)際繳納時(shí)就做上面的分錄。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:36

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2020-07-14 14:38

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個(gè)五星評價(jià)，非常感謝！

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:39

老師，還有一個(gè)問題，為什么有的在繳納印花稅的時(shí)候是借：管理費(fèi)用-印花稅呀？

張艷老師 解答

2020-07-14 14:41

那是以前的核算科目了，現(xiàn)在都放在稅金及附加科目核算了。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:42

明白了，謝謝老師