堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 10:36

我沖正的時(shí)候也要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

maize老師 解答

2020-07-15 10:46

你這個(gè)那個(gè)對(duì)應(yīng)成本沒(méi)有多做嗎，沒(méi)有多做不沖掉，有問(wèn)題就一并沖掉，你看結(jié)轉(zhuǎn)有沒(méi)有問(wèn)題，

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 10:49

汪老師！主要是有這么個(gè)情況，我們的成本票暫時(shí)還收不回來(lái)

maize老師 解答

2020-07-15 10:59

匯算清繳之前回來(lái)就可以，沒(méi)有回來(lái)掛暫估就可以，回來(lái)多少就沖掉多少，還沒(méi)有繼續(xù)掛暫估

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 11:01

汪老師！我就是這個(gè)月要繼續(xù)暫估，我上個(gè)月暫估的分錄有沒(méi)有問(wèn)題，就是沖正的時(shí)候我弄不清楚

maize老師 解答

2020-07-15 11:11

你這個(gè)沒(méi)有發(fā)票回來(lái)不需要沖掉之前暫估，按現(xiàn)在入庫(kù)的繼續(xù)暫估就可以，繼續(xù)寫(xiě)，幾時(shí)到發(fā)票幾時(shí)沖掉，

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 11:14

那之前老師不是講的是不管收沒(méi)收到發(fā)票，下個(gè)月初就必須要紅沖呢。

maize老師 解答

2020-07-15 11:23

這個(gè)實(shí)務(wù)中不是，實(shí)務(wù)中一般是收到發(fā)票才沖掉，你這個(gè)沒(méi)有收到發(fā)票，你沖掉，那這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本不是是負(fù)數(shù)了

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 13:07

老師您的意思在沒(méi)有收到發(fā)票時(shí)，暫估的這一部分不需要在月初沖正是吧

maize老師 解答

2020-07-15 13:13

是的，實(shí)務(wù)中是這樣，要不你到月末還需要暫估沒(méi)有發(fā)票回來(lái)，

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 13:14

是的。我就要循環(huán)暫估，因?yàn)榘l(fā)票要年底才能拿回來(lái)

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 13:15

收到發(fā)票，是先沖暫估，還是先寫(xiě)實(shí)際收到發(fā)票分錄

maize老師 解答

2020-07-15 13:17

收到發(fā)票是之前暫估的話，那這個(gè)對(duì)應(yīng)先沖掉，之后按發(fā)票做

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 13:18

明白了。有差額怎么辦呢？

maize老師 解答

2020-07-15 13:23

后面也沒(méi)有發(fā)票，意思是暫估單價(jià)錯(cuò)誤了？科目不變數(shù)值是負(fù)數(shù)沖掉，結(jié)轉(zhuǎn)成本也沖掉， 按發(fā)票重新做，借：庫(kù)存商品負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本有問(wèn)題，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù) 貸：庫(kù)存商品。負(fù)數(shù)，

堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-07-15 13:34

老師這個(gè)成本結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)是按差額？還是全部都要沖出來(lái)？

maize老師 解答

2020-07-15 13:45

都可以，你這個(gè)可以按差額，也可以全部沖了重新做