堅持 追問

2020-07-15 10:36

我沖正的時候也要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

maize老師 解答

2020-07-15 10:46

你這個那個對應(yīng)成本沒有多做嗎，沒有多做不沖掉，有問題就一并沖掉，你看結(jié)轉(zhuǎn)有沒有問題，

堅持 追問

2020-07-15 10:49

汪老師！主要是有這么個情況，我們的成本票暫時還收不回來

maize老師 解答

2020-07-15 10:59

匯算清繳之前回來就可以，沒有回來掛暫估就可以，回來多少就沖掉多少，還沒有繼續(xù)掛暫估

堅持 追問

2020-07-15 11:01

汪老師！我就是這個月要繼續(xù)暫估，我上個月暫估的分錄有沒有問題，就是沖正的時候我弄不清楚

maize老師 解答

2020-07-15 11:11

你這個沒有發(fā)票回來不需要沖掉之前暫估，按現(xiàn)在入庫的繼續(xù)暫估就可以，繼續(xù)寫，幾時到發(fā)票幾時沖掉，

堅持 追問

2020-07-15 11:14

那之前老師不是講的是不管收沒收到發(fā)票，下個月初就必須要紅沖呢。

maize老師 解答

2020-07-15 11:23

這個實務(wù)中不是，實務(wù)中一般是收到發(fā)票才沖掉，你這個沒有收到發(fā)票，你沖掉，那這個結(jié)轉(zhuǎn)成本不是是負數(shù)了

堅持 追問

2020-07-15 13:07

老師您的意思在沒有收到發(fā)票時，暫估的這一部分不需要在月初沖正是吧

maize老師 解答

2020-07-15 13:13

是的，實務(wù)中是這樣，要不你到月末還需要暫估沒有發(fā)票回來，

堅持 追問

2020-07-15 13:14

是的。我就要循環(huán)暫估，因為發(fā)票要年底才能拿回來

堅持 追問

2020-07-15 13:15

收到發(fā)票，是先沖暫估，還是先寫實際收到發(fā)票分錄

maize老師 解答

2020-07-15 13:17

收到發(fā)票是之前暫估的話，那這個對應(yīng)先沖掉，之后按發(fā)票做

堅持 追問

2020-07-15 13:18

明白了。有差額怎么辦呢？

maize老師 解答

2020-07-15 13:23

后面也沒有發(fā)票，意思是暫估單價錯誤了？科目不變數(shù)值是負數(shù)沖掉，結(jié)轉(zhuǎn)成本也沖掉， 按發(fā)票重新做，借：庫存商品負數(shù) 貸：應(yīng)付賬款負數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本有問題，借：主營業(yè)務(wù)成本，負數(shù) 貸：庫存商品。負數(shù)，

堅持 追問

2020-07-15 13:34

老師這個成本結(jié)轉(zhuǎn)時是按差額？還是全部都要沖出來？

maize老師 解答

2020-07-15 13:45

都可以，你這個可以按差額，也可以全部沖了重新做