留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:07

因為工程跨度時間比較長，是不是先入工程施工，等什么時間 開發(fā)票確收入時再結轉相應的工程成本
實際工作中哪種方法比較實用

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:07

是的 先入工程施工，等什么時間 開發(fā)票確收入時再結轉相應的工程成本

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:12

之前有做的是當月認證的工程施工，當月結轉的，而且是19年入的賬務，現(xiàn)在20年6月份剛開發(fā)票，那我要怎么調整才是合規(guī)的？謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:13

當月結轉到主營業(yè)務成本科目了？

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:13

是的，我現(xiàn)在接過來不知道怎么調整啦

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:15

匯算清繳已經(jīng)做過了 您調整的話 就要更正申報表 
把結轉到主營業(yè)務成本的金額調整到工程施工

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:18

不知道怎么調？是調整完賬務后再申請退回報表重報，那么報表重新填需要更正哪里？是不是會產(chǎn)生稅金？
感謝老師給與的支持  謝謝

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:20

請問去年有沒有確認收入跟利潤 繳納企業(yè)所得稅

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:31

之前她做的都是當月認證了材料發(fā)票，不管哪個項目的都當月結轉成本，收入是哪個項目開發(fā)票就確認多少收入，這樣造成當月結轉的收入和成本是不對應的，而且目前看不止一個工程上的

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:32

那您如果要對應調整的話 也無從下手啊 
那最好去年的不要調整 今年的按照項目收入對應結轉項目成本

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:35

由于今年開發(fā)票的五十多萬的在去年已經(jīng)確成本啦，造成目前沒有成本可結轉，那老師有沒有好的建議可以補救一下，少交企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:36

您去年少交了 今年就只好多交了 不然您調整了去年 那去年還是要補繳啊 最終結果一樣的 因為您成本金額不變 只是交稅時間問題

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:40

那好的  謝謝老師   
那么如果入的臨時人員工資是不是也按項目先入工程施工-合同成本-人工，然后和工人們要繳納城鎮(zhèn)醫(yī)療卡的資料同步申報個稅，等確認收入的時候在結轉

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:45

是的 只要賬務處理正確的

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:48

公司的工程都是固定的非公司正式員工去做的，如果這些人員長期申報臨時工的個稅會存在什么風險，同時臨時工時需要在多長時間更換一批嘛

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:48

建筑類企業(yè)比較特殊 我這邊是允許這樣操作的

留胡子的向日葵 追問

2020-07-16 12:49

好的   謝謝您老師，辛苦啦，后續(xù)有時間了解下咱們建筑類的相關課程，系統(tǒng)學習下

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:50

不客氣哈 歡迎疑問繼續(xù)提問
您可以看下建筑業(yè)企業(yè)的實操