小黃人 追問

2020-07-17 09:59

可是計提的時候也是借方呀，所以我才懷疑我是不是做錯了。

小黃人 追問

2020-07-17 09:59

可是計提的時候也是借方呀，所以我才懷疑我是不是做錯了。

韋老師 解答

2020-07-17 10:05

計提的時候在借方，發(fā)放工資的時候在貸方。

小黃人 追問

2020-07-17 10:07

對呀，所以這個差的118我還怎么調(diào)平了，放貸方了，借方應該寫什么？然后還是不對呀

韋老師 解答

2020-07-17 10:12

我看第一比分錄計提貸方應該是其他應付款啊，實際繳納才是銀行存款哦

小黃人 追問

2020-07-17 10:14

第一筆是我們幫員工墊付了118.2  所以我們應該是收回來的，第二筆是我們發(fā)工資從員工工資把118.2給扣除出來了，

小黃人 追問

2020-07-17 10:15

所以我就不懂還怎么理清這個關(guān)系，怎么把這個118.2做對了

小黃人 追問

2020-07-17 10:15

第一次分錄已經(jīng)是實際繳納的了

小黃人 追問

2020-07-17 10:22

第二筆，借方也不能做銀行存款呀，因為實際銀行也沒收錢，貸方其他應收款，分錄就不平。

韋老師 解答

2020-07-17 10:26

第一筆銀行已支付，第二筆發(fā)工資的時候要扣代員工付的錢，118.2元要放借方，這樣這筆代付款才能平賬。

小黃人 追問

2020-07-17 10:56

那我第二比分錄做對了，但是我理不清。怎么計提其他應收款借方的，發(fā)放其他應收款還是借方，是因為銀行付款貸方，發(fā)放扣了也是貸方的原因嘛？

韋老師 解答

2020-07-17 13:47

計提時其他應收款在借方是對的，但是你發(fā)放工資時，其他應收款在借方是不對的，應該是在貸方。