輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:18

我看稅種核定沒有呀

江老師 解答

2020-07-18 17:19

這個(gè)是核定征收的稅點(diǎn)。平時(shí)有人這樣的計(jì)算個(gè)稅。

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:20

他收別人企業(yè)所得稅，按不含稅額*0.002，是怎么得來的呢

江老師 解答

2020-07-18 17:20

這個(gè)不是得來的，也是核定征收的稅點(diǎn)。

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:21

你的專業(yè)水平比我還差

江老師 解答

2020-07-18 17:23

那你真是說錯(cuò)了。這個(gè)數(shù)據(jù)本身就不是算來的，是核定征收企業(yè)的稅務(wù)專管員按收入的一定比例核定征收企業(yè)所得稅

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:27

企業(yè)所得稅，是按利潤總額（不含稅額）*4%*5%

江老師 解答

2020-07-18 17:27

不是，直接按不含稅的收入乘以千分之四就是需要交的企業(yè)所得稅。
如1000元，就是交4元的企業(yè)所得稅

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:29

個(gè)人所得稅才千分之4，企業(yè)所得稅千分之2的吧

江老師 解答

2020-07-18 17:39

這個(gè)數(shù)據(jù)都是根據(jù)核定征收企業(yè)確定的一個(gè)臨時(shí)的數(shù)據(jù)。
就是能夠有一個(gè)準(zhǔn)確的收入，不能準(zhǔn)確的核算成本費(fèi)用的企業(yè)，或者是無法提供完整的賬務(wù)處理的企業(yè)，進(jìn)行核定征收這個(gè)企業(yè)的稅款。
至于千分之二也好，千分之四也好，就是稅務(wù)專管員核定征收的一個(gè)數(shù)據(jù)。也是看這家企業(yè)的稅種認(rèn)定書上的數(shù)據(jù)。

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:40

但一般納稅人，開票給別人為什么會(huì)有個(gè)人所得稅的呢

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:43

我們是比較規(guī)范的企業(yè)，賬也做得好，就是我不明白，開13個(gè)點(diǎn)的專票，除了增值稅，附加稅，還要對(duì)方給不含稅額的千分之4個(gè)人所得稅，千分之2的企業(yè)所得稅

江老師 解答

2020-07-18 17:47

一、一般納稅人，開票給別人，不會(huì)有個(gè)人所得稅，如果是有的話，這個(gè)是屬于企業(yè)想多收款。
二、我們是比較規(guī)范的企業(yè)，賬也做得好，開13個(gè)點(diǎn)的專票，除了增值稅，附加稅，還要對(duì)方給不含稅額的千分之4個(gè)人所得稅，千分之2的企業(yè)所得稅。這個(gè)就是企業(yè)的行為了。屬于不合法的。也是可以在稅務(wù)投訴的行為。因?yàn)閭€(gè)人所得稅及企業(yè)所得稅本身就是企業(yè)應(yīng)繳納的稅款。但企業(yè)的出發(fā)點(diǎn)是多收一分是一分。

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:50

他是想把這些費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁到成本收入里

江老師 解答

2020-07-18 17:51

不是你們直接收到的稅點(diǎn)款嗎?對(duì)方想轉(zhuǎn)嫁到成本里面，就是按收款的金額開具發(fā)票

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:51

你可以幫我算算開13個(gè)點(diǎn)的專票出去，我們要交的所有稅有什么嗎？

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:52

我的成本是10元，我要收10元+所有稅點(diǎn)，開票總額是10元+所有稅點(diǎn)

江老師 解答

2020-07-18 17:53

你們是正規(guī)的企業(yè)，交的所得稅，這個(gè)數(shù)據(jù)是變動(dòng)的，查賬征收的企業(yè)是根據(jù)利潤總額計(jì)算企業(yè)所得稅，如果是利潤總額是負(fù)數(shù)，就是不用交企業(yè)所得稅，如果是有盈利，先彌補(bǔ)虧損，還有盈利，才按企業(yè)所得稅規(guī)則交稅處理。
至于交稅的金額，有無數(shù)種可能的。

輕松的火龍果 追問

2020-07-18 17:58

好的，謝謝，明白你的官方語言。但作為一個(gè)合格會(huì)計(jì)，賬務(wù)合理性還是要，再深入談可能就偏題了

江老師 解答

2020-07-18 18:01

你不管如何談，也是能夠談，但賬務(wù)處理合理性是必須的。